Küldje el a jó munkát a tudásbázis egyszerű. Használja az alábbi űrlapot

Diákok, végzős hallgatók, fiatal tudósok, akik a tudásbázist tanulmányaikban és munkájukban használják, nagyon hálásak lesznek Önnek.

Házigazda: http://www.allbest.ru/

BEVEZETÉS

1. A BANK ÁLTALÁNOS JELLEMZŐI

4. A JÖVEDELEM SZERKEZETE ÉS DINAMIKÁJA

7. PÉNZÜGYI HELYZET AZ ELEMZÉSI EGYÜTTŐK ALAPJÁN

KÖVETKEZTETÉS

BIBLIOGRÁFIA

ALKALMAZÁSOK

Bevezetés

A munka témájának aktualitása abban rejlik, hogy egy modern kereskedelmi bankban a pénzügyi-gazdasági tevékenységek elemzése fontos eleme az átvételnek. vezetői döntések, mivel a bankban túlsúlyban van a pénzügyi tevékenység.

A pénzügyi és gazdasági tevékenységek hozzáértő elemzése és a pénzügyi tevékenységeket befolyásoló tényezők azonosítása nélkül lehetetlen a nyereség és a jövedelmezőség növelése. A bank pénzügyi-gazdasági tevékenységének elemzése a pénzügyi-gazdasági tevékenység eredményeinek, a mérleg likviditásának és a bank pénzügyi stabilitásának elemzésével összefüggésben történik, és a kapott eredmények alapján következtetéseket vonunk le a bank egészének megbízhatóságára vonatkozóan. A bank pénzügyi-gazdasági tevékenységének elemzésének célja a bank jövedelmezőségének növelésére szolgáló tartalékok meghatározása, és ezek alapján ajánlások megfogalmazása a bank vezetése számára a passzív és aktív politikák megfelelő politikájának folytatására. tevékenységek.

A munka célja egy kereskedelmi bank tevékenységének elemzése.

A tanulmány tárgya a JSC "Rosbank" volgai fiókja.

A célnak megfelelően a következő feladatokat tűztük ki:

1) elemzi az eszközök szerkezetét, dinamikáját és minőségét;

2) a kötelezettségek dinamikájának elemzése;

3) elemezni a jövedelem szerkezetét;

4) elemzi a kiadások dinamikáját;

5) tanulmányozza a pénzügyi eredményeket és a jövedelmezőségi mutatókat;

6) a pénzügyi helyzet elemzése analitikus együtthatók alapján.

A munka információs alapja a JSC "Rosbank" Privolzhsky fiókjának 2013-as jelentése volt.

1. A BANK ÁLTALÁNOS JELLEMZŐI

A Rosbank a Societe Generale nemzetközi pénzügyi csoporton belüli univerzális bank. A csoport stratégiája az, hogy javítsa az ügyfelek tapasztalatait és vezető szerepet töltsön be az innováció terén, az üzletfejlesztésen keresztül ösztönözze a növekedést, erősítse a divíziók közötti együttműködést és fenntartható nyereségességet érjen el.

A bank több mint 3,3 millió magánügyfelet szolgál ki Oroszország 71 régiójában. A bank hálózata több mint 550 fiókból és 3000 ATM-ből áll. A Rosbank leányvállalatai a Rusfinance Bank (fogyasztói hitelezés) és a DeltaCredit Bank (jelzáloghitel).

A lakossági üzletágban a bank kínál: elszámolási és készpénzes szolgáltatásokat, bankkártyák, fogyasztói hitelezés, pénzügyi megoldások ingatlan- és autóvásárláshoz; megtakarítási és befektetési programok; Pénz utalásés devizaműveletek; széfek bérlése; távoli szolgáltatás: Internetbank és mobil kliens-bank; gazdag ügyfelek kiszolgálása.

A Rosbank vállalati ügyfelekkel folytatott munkájának kiemelt területei: deviza- és pénzpiaci műveletek, hiteltőke-piacok; szindikált hitelezés és strukturált finanszírozás; letétkezelői műveletek; ügynöki szolgáltatás; vállalati pénzügyek; kereskedelem finanszírozása, lízing, faktoring.

A Rosbank befektetési hitelminősítésekkel rendelkezik a Fitch Ratings és a Moody's Investor Services nemzetközi hitelminősítő intézetektől. A Rosbank a Forbes magazin szerint a legmegbízhatóbb bankok közé tartozik (Forbes, 2014) A bank az első helyen áll Oroszországban a pénzintézetek legdrágább márkáinak listáján. külföldi tőke részvételével (Brand Finance közösen a BrandLab-ban és a Banki.ru-ban, 2014).

2. SZERKEZET, DINAMIKA ÉS ESZKÖZMINŐSÉG

A bank mérlegvagyonának összetételét és szerkezetét az 1. táblázat mutatja be.

1. táblázat - A bank mérlegeszközeinek összetétele és szerkezete

Mutatók
Készpénz
Az Orosz Föderáció Központi Bankjában
Nettó adósság
Egyéb eszközök
Összes eszköz

bank eszköz jövedelmezősége vállalati

A bank eszközállománya két év alatt dinamikusan 557 462 rubellel nőtt. dörzsölés. vagy 37,9%. Növekedést tapasztaltunk minden elemnél, kivéve az eredménnyel szemben valós értéken értékelt pénzügyi eszközöket, amelyek értéke 12 104 rubellel csökkent. dörzsölés. vagy 39,7%. A mérleg vagyon szerkezetében a legnagyobb fajsúly nettó hiteltartozást tesz ki - 2013-ban 82,9%.

3. A KÖTELEZETTSÉGEK SZERKEZETE ÉS DINAMIKÁJA

A mérleg szerinti kötelezettségek összetételét és szerkezetét a 2. táblázat mutatja be.

2. táblázat - A mérlegkötelezettség összetétele és szerkezete

Mutatók				Növekedési ütem 2013-2012, %
Az Orosz Föderáció Központi Bankjának kölcsönei, betétei és egyéb pénzeszközei
Hitelintézetek pénzeszközei
A hitelintézeteken kívüli ügyfelek miatt
Egyéb kötelezettségek
Összes kötelezettség
A saját tőke forrásai
Összes kötelezettség

Az elemzett időszakban a bank mérleg szerinti kötelezettségei 557 462 rubellel nőttek. dörzsölés. vagy 37,9%. Minden elemnél növekedés volt megfigyelhető. A források szerkezetében a legnagyobb arányt - 2013-ban 93,2%-ot - a források, azaz a nem hitelintézeti ügyfelek pénzeszközei tették ki 2013-ban, 82,7%-ot. A bank mérlegének forrásszerkezetében nem történt jelentős változás.

4. A JÖVEDELEM SZERKEZETE ÉS DINAMIKÁJA

A bank bevételeinek összetételét és szerkezetét a 3. táblázat mutatja be.

3. táblázat - A bank bevételeinek összetétele és szerkezete

Mutatók				2013-2012, %
Kamatbevétel
Az eredménnyel szemben valós értéken értékelt pénzügyi eszközökkel végzett műveletek nettó eredménye
Díj- és jutalékbevétel
Az egyéb működési bevételek
Teljes bevétel

Az elemzett időszakban a bank bevétele 58 636 rubelrel nőtt. dörzsölés. és 2013-ban 262015 rubelt tett ki. dörzsölés. A bevételek nagy része a kamatbevételekre esik - 2013-ban 80,1%. Méretük 56 547 rubellel nőtt. dörzsölés.

Értékeljük a bank kamatbevételének összetételét és szerkezetét (4. táblázat).

4. táblázat - A bank kamatbevételeinek összetétele és szerkezete

Mutatók				Növekedési ütem 2013-2012, %
Kamatbevétel – összesen
Beleértve
A pénzeszközök hitelintézetekben történő elhelyezésétől
A hitelintézeteken kívüli ügyfeleknek nyújtott hitelekből
Értékpapír-befektetéstől

A kamatbevételek szerkezetében a legnagyobb részt a nem hitelintézeti ügyfeleknek nyújtott hitelek kamatbevétele foglalja el - 2013-ban 88,2% (1. ábra).

1. ábra - A kamatbevétel szerkezete, %

5. A KIADÁSOK SZERKEZETE ÉS DINAMIKÁJA

A banki kiadások összetételét és szerkezetét kamatra és nem kamatra bontva az 5. táblázat mutatja be.

5. táblázat - A banki kiadások összetételének és szerkezetének elemzése kamatra és nem kamatra bontva

Mutatók				Növekedési ütem 2013-2012, %
Kamatjellegű ráfordítások
Nem kamatjellegű kiadások

Az elemzés kimutatta, hogy a bank kiadásai 77 202 rubellel nőttek. dörzsölés. 49,5%, és 223 223 ezer rubelt tett ki 2013-ban. A legnagyobb részarány - 2013-ban 62,5% - a nem kamatjellegű kiadásokra esik (2. ábra).

2. ábra - A banki kiadások szerkezete, %

A kamatkiadások összetételét és szerkezetét a 6. táblázat mutatja be.

6. táblázat - A kamatkiadások összetétele és szerkezete

Mutatók				Növekedési ütem 2013-2012, %
Kamatkiadás - összesen
Beleértve
Hitelintézetektől kölcsönzött pénzeszközökre
Betétekkel
Kibocsátott tartozásra

Az elemzett időszakban a bank kamatkiadásai 42,0%-kal, azaz 25 890 rubelrel nőttek. dörzsölés. A kiadások minden eleme esetében növekedés tapasztalható.

A ráfordítások szerkezetében 2013-ban 87,2% a betéti ráfordítások aránya (3. ábra).

3. ábra - A bank kamatkiadásainak szerkezete, %

Ezenkívül a kamatkiadásokat általában a következőképpen osztályozzák:

Felhalmozott és kifizetett kamatok rubelben:

Felhalmozott és kifizetett kamat devizában (7. táblázat).

7. táblázat - A kamatkiadások összetétele és szerkezete elszámolási devizanem alapján

A 7. táblázat adatai azt mutatják, hogy a kamatok többsége rubelben történik – 2013-ban a kamatkiadások teljes összegének 88,0%-a. 12%-át tette ki a deviza kamatfizetés (4. ábra).

4. ábra - A kamatkiadások szerkezete elszámolási devizanem alapján, %

6. PÉNZÜGYI EREDMÉNYEK ÉS NYERESÉGESSÉGI MUTATÓK

Fontos az egyén hatékonyságának értékelése banki műveletek. A számítás a bank 2013. évi munkájának eredményei alapján készült (8. táblázat).

8. táblázat - A banki műveletek eredményességének értékelése 2013-ban

Amint azt a 8. táblázat adatai is igazolják, valamennyi figyelembe vett tevékenység bevételt hoz a vállalkozásnak. Ugyanakkor a nem hitelintézeti ügyfeleknek nyújtott hitelek a leghatékonyabbak (5. ábra).

5. ábra - Az egyes banki műveletek hatékonyságának adatai 2013-ban

Jövedelmezőségük 2013-ban 58,7% volt.

9. táblázat - A bank jövedelmezőségi mutatói

Mutatók
1. Jövedelem, dörzsölje. dörzsölés.
2. Költségek, dörzsölje. dörzsölés.
3. Adózás előtti eredmény, dörzsölje. dörzsölés.
4. Fel nem használt haszon, dörzsölje. dörzsölés.
5. Jövedelem megtérülése, %
6. A ráfordítások jövedelmezősége, % Adózás előtti eredményre (3. o. / 1. o. * 100%) Fel nem használt haszonért (4. o. / 1. o. * 100%)

A jövedelmezőségi mutatók magasak. Negatívum a visszaesésük, amit a pénzügyi piac romlása és a bankszektorban megélénkülő verseny okozott, ami a profitmutatók csökkenését okozta (6. ábra).

6. ábra - Jövedelmezőségi mutatók, %

7. Pénzügyi helyzet analitikus együtthatók alapján

A bank pénzügyi helyzetének megítélését a kötelező mutatók értékei határozzák meg (10. táblázat).

10. táblázat - A bank kötelező mutatóinak dinamikája

Mutatók	Szabványos érték
A bank saját tőke (tőke) megfelelőségi mutatója (N1)
Banki azonnali likviditási mutató (N2)
A bank jelenlegi likviditási mutatója (N3)
A bank hosszú távú likviditási mutatója (N4)
Maximális kockázati arány hitelfelvevőnként vagy kapcsolódó hitelfelvevők csoportjánként (N6)
A szabvány a maximális méret nagy hitelkockázatok(H7)
A bank által a résztvevőknek (részvényeseknek) nyújtott kölcsönök, bankgaranciák és garanciák maximális összegére vonatkozó standard (N 9.1)
Banki bennfentesek teljes kockázati mutatója (N10,1)

A 10. táblázat adatai azt mutatják, hogy a bank megfelel a szabványoknak, ami pozitívan jellemzi a Rosbank OJSC Privolzhsky fiókjának pénzügyi stabilitását és fizetőképességét.

KÖVETKEZTETÉS

A JSC "Rosbank" Privolzhsky fiókja tevékenységének elemzése lehetővé teszi számunkra, hogy a következő következtetéseket vonjuk le:

1) A bank eszközállománya két év alatt dinamikusan 557 462 rubelrel nőtt. dörzsölés. vagy 37,9%. Növekedést tapasztaltunk minden elemnél, kivéve az eredménnyel szemben valós értéken értékelt pénzügyi eszközöket, amelyek értéke 12 104 rubellel csökkent. dörzsölés. vagy 39,7%. A mérleg eszközszerkezetében a legnagyobb részt a nettó hiteltartozás teszi ki - 2013-ban 82,9%.

2) A bank mérlegének kötelezettségei 557 462 rubellel nőttek. dörzsölés. vagy 37,9%. Minden elemnél növekedés volt megfigyelhető. A források szerkezetében a legnagyobb arányt - 2013-ban 93,2%-ot - a források, azaz a nem hitelintézeti ügyfelek pénzeszközei tették ki 2013-ban, 82,7%-ot. A bank mérlegének forrásszerkezetében nem történt jelentős változás.

3) A bank bevétele 58 636 rubelrel nőtt. dörzsölés. és 2013-ban 262015 rubelt tett ki. dörzsölés. A bevételek nagy része a kamatbevételekre esik - 2013-ban 80,1%. Méretük 56 547 rubellel nőtt. dörzsölés.

4) A bank költségei 77 202 rubellel nőttek. dörzsölés. 49,5%, és 223 223 ezer rubelt tett ki 2013-ban. A legnagyobb részarány - 2013-ban 62,5% - a nem kamatjellegű kiadásokra esik.

5) A jövedelmezőségi mutatók magasak. Hátránya a visszaesésük, ami a pénzügyi piac helyzetének romlása és a bankszektorban tapasztalható megnövekedett verseny következménye, ami a profit csökkenését okozta.

6) A bank megfelel a szabványoknak, ami pozitívan jellemzi a Rosbank OJSC Privolzhsky fiókjának pénzügyi stabilitását és fizetőképességét.

Általában véve magas értékelést adhatunk a Rosbank OJSC Privolzhsky fiókja tevékenységének eredményeiről.

Bibliográfia

1. Szövetségi törvény „A Központi Bankról Orosz Föderáció» No. 86-FZ, 2002.10.07. (módosítva: 2014.11.04.) - Hozzáférési mód: Consultant-plus

2. A bankokról és a banki tevékenységekről szóló, 1990. december 2-i 395-1. sz. szövetségi törvény (2014. október 4-i módosítással) - Hozzáférési mód: Consultant Plus

3. 2004. december 30-án kelt 218-FZ szövetségi törvény a „hiteltörténetekről” (a 2014. június 28-i módosítással). - Hozzáférési mód: Consultant Plus

4. Bankügy: tankönyv egyetemek számára [Szöveg] / szerk. G. Beloglazova, L. Krolivetskaya, 2. kiadás. - M.: Pénzügy és statisztika, 2012. - 400 p.

5. Bankügy: tankönyv [Szöveg] / szerk. AZ ÉS. Kolesnikova, L.P. Krolivetskaya. - M.: Pénzügy és statisztika, 2012. - 546 p.

6. Bankügy: Tankönyv egyetemisták számára [Szöveg] / Szerk. O.I. Lavrushina.- M.: Pénzügy és statisztika, 2012. - 574 p.

7. Bankügy [Szöveg] / Szerk. O.I. Lavrushin. -M.: Bank- és devizatudományi - tanácsadó központ, 2013. - 431 p.

8. Banki szolgáltatások: kézikönyv [Szöveg] / Szerk. Yu.A. Babicseva. -M.: Közgazdaságtan, 2012.-397p.

9. Banki ügyek: Proc. Egyetemeknek [Szöveg] / Szerk. AZ ÉS. Kolesnikova, L.P. Krolevetskaya. - 2. kiadás -M.: Pénzügy és statisztika, 2012.- 476 p.

10. Batrakova, L.G. Egy kereskedelmi bank tevékenységének gazdasági elemzése: Tankönyv egyetemek számára [Szöveg] / L.G. Batrakova. - M.: Legos, 2013. - 344 p.

11. Kereskedelmi bankok tevékenysége: tankönyv [Szöveg] / Kaltyrin A.V., - M.: INFRA, 2012. - 383p.

12. Zsukov E.F. Bankok és banki műveletek: tankönyv [Szöveg] / szerk. E. F. Zsukova. - Szentpétervár: Péter, 2012. - 234 p.

13. Zharkovskaya, E.P. Bankügy: tankönyv [Szöveg] / szerk. E.P. Zharkovszkaja. - M.: OMEGA-M, 2011. - 399 p.

14. Kosterina, T.M. Bankügy: tankönyv [Szöveg] / szerk. T.M. Kosterin. - M.: Piac - DS, 2012. - 240 p.

15. Lavrushin, O.I. A banki ügyfelek gazdasági tevékenységének elemzése: Tankönyv [Szöveg] / O.I. Lavrushin. - M.: INFRA-M, 2011. -80 p.

16. Banki alapismeretek: tankönyv [Szöveg] / Starodubtseva E.B. - M.: Fórum, 2011. - 256 p.

17. Banki alapismeretek: tankönyv [Szöveg] / szerk. O.I. Lavrushin - KnoRus Kiadó, 2011. - 384 p.

18. Panova, G.S. Egy kereskedelmi bank pénzügyi helyzetének elemzése / G.S. Panov. - M., 2012

Alkalmazások

1. melléklet

A Rosbank OJSC Privolzhsky fiókjának 2013. évi mérlege

	A mérlegtételek megnevezése	Adatok a jelentéstétel időpontjában	Adatok az előző év megfelelő beszámolási dátumára
	Készpénz
	Az Orosz Föderáció Központi Bankjának hitelintézetei miatt
	Pénzeszközök hitelintézetekben
	Az eredménnyel szemben valós értéken értékelt pénzügyi eszközök
	Nettó adósság
	Nettó befektetések értékpapírokba és egyéb értékesíthető pénzügyi eszközökbe
	Nettó befektetés a lejáratig tartott értékpapírokba
	Befektetett eszközök, immateriális javak és készletek
	Egyéb eszközök
	Összes eszköz
II. Kötelezettségek
	Az Orosz Föderáció Központi Bankjának kölcsönei, betétei és egyéb pénzeszközei
	Hitelintézetek pénzeszközei
	Kötelezettségek az ügyfeleknek (nem hitelintézetek)
	Az eredménnyel szemben valós értéken értékelt pénzügyi kötelezettségek
	Kibocsátott tartozás
	Egyéb kötelezettségek
	Céltartalékok a hitel jellegű függő kötelezettségekre, egyéb lehetséges veszteségekre és az offshore zónák rezidenseivel folytatott ügyletekre
	Összes kötelezettség
III. A saját tőke forrásai
	A részvényesek (résztvevők) alapjai
	Részvényesektől (résztvevőktől) visszaváltott saját részvények (részvények)
	Prémium részesedés
	tartalékalap
	Valós érték átértékelése értékes papírokat Eladó
	Befektetett eszközök átértékelése
	Előző évek eredménytartaléka (fedetlen veszteség).
	A szavatolótőke összes forrása
IV. Mérlegen kívüli kötelezettségek
	A hitelintézet visszavonhatatlan kötelezettségei
	Hitelintézet által kibocsátott garanciák és garanciák
	Hitellel kapcsolatos kötelezettségvállalások

2. melléklet

A Rosbank OJSC Privolzhsky fiókjának eredménykimutatása 2013 ezer rubelre

	A cikkek neve	Adatok a jelentési időszakra	Az előző év megfelelő beszámolási időszakának adatai
	Kamatbevétel, összesen, beleértve:
	A pénzeszközök hitelintézetekben történő elhelyezésétől
	Hitelektől az ügyfelek felé (nem hitelintézetek)
	Pénzügyi lízing (lízing) szolgáltatás nyújtásából
	Értékpapír-befektetéstől
	Kamatkiadások összesen, beleértve:
	Hitelintézetektől kölcsönzött pénzeszközökre
	Az ügyfelek (nem hitelintézetek) bevont pénzeszközei alapján
	Kibocsátott tartozásra
	Nettó kamatbevétel (negatív kamatmarzs)
	A hitelek, kölcsönök és azzal egyenértékű adósságok, valamint a levelezőszámlákon elhelyezett pénzeszközök esetleges veszteségeire képzett céltartalék változása összesen, beleértve:
	Az elhatárolt kamatbevételek esetleges veszteségeire képzett céltartalék változása
	Nettó kamatbevétel (negatív kamatmarzs) az esetleges veszteségekre képzett céltartalék után
	Az eredménnyel szemben valós értéken értékelt értékpapírokkal végzett műveletek nettó eredménye
	Értékesíthető értékpapírokkal végzett műveletek nettó eredménye
	A lejáratig tartott értékpapírokkal végzett műveletek nettó eredménye
	Devizaműveletek nettó bevétele
	Deviza átértékelésből származó nettó bevétel
	Egyéb jogi személyek tőkéjében való részvételből származó bevétel
	Díj- és jutalékbevétel
	Jutalék kiadások
	Az értékesíthető értékpapírok esetleges veszteségeire képzett céltartalék változása
	A lejáratig tartott értékpapírok esetleges veszteségeire képzett céltartalék változása
	Az egyéb veszteségekre képzett céltartalék változása
	Az egyéb működési bevételek
	Nettó bevétel (kiadások)
	Üzemeltetési költségek
	Adózás előtti profit
	Felhalmozott (fizetett) adók
	A beszámolási időszak nyeresége (vesztesége).
	Kifizetések az adózott eredményből, összesen, beleértve:
	Felosztás a részvényesek (résztvevők) között osztalék formájában
	Levonások a tartalékalap kialakításához és feltöltéséhez
	A beszámolási időszak fel nem használt nyeresége (vesztesége).

Az Allbest.ru oldalon található

Hasonló dokumentumok

Általános információk a "Rosbank" bankról. A szervezet vállalati ügyfelekkel folytatott munkájának kiemelt területei: befektetési banki szolgáltatások és hitelezés, kereskedelemfinanszírozás. A Kiegészítő Iroda felépítése. Az irodai dolgozók feladatai.

gyakorlati jelentés, hozzáadva: 2014.07.07


Általános tulajdonságok az OAO "URALSIB" krasznojarszki fióktelepének tevékenysége, szervezeti és jogi felépítése, valamint nyújtott szolgáltatások. A bank vállalati ügyfelekkel folytatott munkájának megközelítései és prioritási irányai. A pénzügyi elemzésés az ágazat teljesítményértékelése.

gyakorlati jelentés, hozzáadva: 2009.05.13


Az OAO AKB "Rosbank" pénzügyi és gazdasági tevékenységének jellemzői. Szervezeti felépítés, pénzügyi helyzet elemzése. A kiadások becslése. A bank tevékenységének javítását célzó intézkedések kidolgozása a bank további irodájának példáján.

gyakorlati jelentés, hozzáadva: 2014.03.01


A bank tevékenységének főbb mutatóinak, a saját tőke összegének, a Kaspi bank JSC jövedelmezőségi és jövedelmezőségi együtthatóinak értékelése. Hitelállományának dinamikájának és szerkezetének elemzése. A bank pénzügyi kapcsolatai az ügyfelekkel és az elszámolási műveletek.

szakdolgozat, hozzáadva 2014.12.08


A bank kötelezettségeinek (alakulási források) és eszközeinek (elhelyezési irányok szerint) szerkezetének és dinamikájának elemzése. A bank mérlegének és eredménykimutatásának értékelése együtthatós rendszerrel és tevékenységének eredményességét általánosító mutatókkal.

teszt, hozzáadva: 2010.02.06


A részvénytársasági kereskedelmi bank jellemzői. Kulcsfontosságú tevékenységi területek. A fejlődés általános vonalának meghatározása. Leányvállalatok létrehozása. A "ROSBANK" Részvénytársaság Kereskedelmi Bank tambovi fiókja pénzügyi tevékenységének elemzése.

gyakorlati jelentés, hozzáadva: 2009.04.07


A "Rosbank" részvénytársaság kereskedelmi bank stratégiája és fő tevékenysége, szervezeti felépítése. Banki csomagok. Valós idejű átvitel az ALLURE rendszereken keresztül. A banki hitelezés előnyei. A mérleg elemzése.

gyakorlati jelentés, hozzáadva: 2014.05.31


Az OJSC AKB "Rosbank" DO "Nakhimovsky Prospekt" kereskedelmi bank bevételeinek és kiadásainak elemzése, jövedelmezőségének értékelése. A bank profitjának növelésére fókuszáló stratégia kialakítása és a javasolt intézkedések gazdasági hatásának kiszámítása.

szakdolgozat, hozzáadva: 2014.03.16


Egy kereskedelmi bank stabilitásának tanulmányozása a válság idején. A hitelműveletek szerkezetének, dinamikájának, jövedelmezőségi mutatók, jövedelmezőségi szint, eszközarányos megtérülés elemzése. A LLC CB "Naratbank" bank pénzügyi munkájának hatékonyságának jellemzői.

szakdolgozat, hozzáadva: 2012.03.01


A JSCB "ROSBANK" mint az Orosz Föderáció jogszabályaival összhangban létrehozott hitelintézet: az irányítási rendszer megismerése, a jogi forma jellemzőinek figyelembevétele. A bank kiemelt tevékenységi területeinek általános jellemzői.

Az eszközöket és a tőkét tekintve a Rosbank Oroszország tíz legnagyobb bankja közé tartozik (2012. július).

A Rosbank leányvállalatai:

• Rusfinance Bank (fogyasztói hitelezés) és
• DeltaCredit (jelzálog).

2012 júliusában a Rosbank fiókhálózata 700 fiókot, 1200 értékesítési pontot és mintegy 3000 ATM-et fed le 340-ben. települések Oroszország. A Rosbank Oroszország három legnagyobb lakossági bankjának egyike, több mint 3 millió magánügyfelet szolgál ki.

Rosbank". A részvényesek elfogadták az Igazgatóság új összetételét 12 fős létszámban, amely a következőket tartalmazza:

• Valette Didier, a Societe Generale Group globális banki és befektetői megoldásainak vezetője, a Societe Generale Group igazgatótanácsának tagja;
• Gilman Martin Grant, közgazdász professzor, a Nemzeti Kutatóegyetem Közgazdaságtudományi Felsőoktatási Iskola Interdiszciplináris Kutatások Intézetének igazgatója, a JSCB ROSBANK igazgatóságának független tagja;
• Marie-Christine Ducholet, a Societe Generale Equipment Finance vezérigazgatója;
• Jacquemin Arnault, a Societe Generale kockázati csoportigazgató-helyettese;
• Francoise Mercadal-Delasalle, a Societe Generale Group vállalati erőforrások és innovációs részlegének vezetője, a Societe Generale Group igazgatótanácsának tagja;
• Sanchez Insera Bernardo, a Societe Generale Csoport igazgatótanácsának alelnöke;
• Ogel Didier, a Societe Generale oroszországi regionális főkoordinátora, a Societe Generale Group nemzetközi lakossági banki és speciális pénzügyi szolgáltatásokért felelős vezetője, a Societe Generale Group igazgatótanácsának tagja;
• Auger Pascal, a globális tranzakciós szolgáltatások vezetője, Societe Generale csoport;
• Dmitrij Jurjevics Oljunyin, a Rosbank igazgatótanácsának elnöke;
• Parère Jean-Luc, a Societe Generale Group nemzetközi lakossági banki és speciális pénzügyi szolgáltatásokért felelős vezetője, a Societe Generale Group igazgatótanácsának tagja;
• Pierre Palmieri, a Societe Generale Group globális pénzügyi osztályának vezetője;
• Chric Christian, a Francia Ügynökség igazgatótanácsának tagja pénzügyi piacok(AMF), a JSCB ROSBANK igazgatóságának független tagja.

Szolgáltatások

A bank minden fiókjában bevezették az ügyfélmenedzser intézményét. A bank jól kidolgozott munkasorral rendelkezik a gazdag magánügyfelekkel.

2016: 2016 projektjei

Az adatkezelési folyamatba való belépés előnyei

• Erőforrások megtakarítása a változtatások végrehajtása során
• A változások hatásának vizuális megjelenítése
• Infrastruktúra megtakarítás az adatmegőrzési arány meghatározásakor
• Az adatbiztonság javítása
• Az információs rendszerek átláthatósága és nyitottsága a felhasználók számára
• Új lehetőségek ötletek generálására az adatok hatékony üzleti célú felhasználására

„2017-re meglehetősen komoly terveink vannak mind a meglévő projektek folytatására és befejezésére, mind a további lépések megtételére a bank megcélzott informatikai architektúrájának elérése érdekében. A közeljövőben részletezésre kerül az új platformok bevezetésének terve, amely alapján új üzleti lehetőségek aktív megvalósítását, az új termékek és szolgáltatások bevezetésének szükséges szintű rugalmasságának és gyorsaságának biztosítását, aktív automatizálását, ill. optimalizálni a bank belső folyamatait, pontosabban megérteni az ügyfél igényeit és reagálni azokra. Különös hangsúlyt kap az adatkezelés és az elemző eszközök. Emellett 2017 a minőségre való fokozott figyelem éve lesz: a minőségbiztosítási folyamat aktív fejlesztését tervezzük, beleértve a Societe Generale csoport tapasztalatait is” – mondta el az Igazgatóság tagja, a minőségbiztosítási igazgató. információs technológia Rosbank Sotin Denis.

2015

IT stratégia 2015-2017

A ROST Innovációs Központ nyitva áll bármely Nyizsnyij Novgorodban működő vállalat és szervezet együttműködési és kreatív foglalkozásaira, beleértve az egyetemeket és másokat is. oktatási intézmények. A Központ előadótermei és helyszínei ügyfélrendezvények, üzleti találkozók és tárgyalások, csapatépítő tevékenységek hatékony helyszínévé válnak. Az új tér hagyományos előadások, valamint ebéd&tanulás formátumú munkavégzésre szolgál.

A ROST technikailag fel van szerelve videokonferenciák, webináriumok, hackathonok és ötletbörze lebonyolítására. További előny a tér mobilitása: a Központ közönsége szabadon alakítható az egyes rendezvények, csapatok céljaihoz és célkitűzéseihez.

A ROST emellett képzési szemináriumokat szervez a Rosbank Nyizsnyij Novgorod területi irodájának dolgozói számára, valamint interregionális konferenciákat a banki alkalmazottak számára Oroszország egész területéről a tapasztalatcsere, a munka összefoglalása és a belső vállalati kultúra fejlesztése érdekében.

A ROST Innovációs Központ a következő címen tart nyitva: Nyizsnyij Novgorod, st. Rodionova, megh. 192/2.

2017: 10,4 milliárd rubel nyereség.

2017-ben az oroszországi Societe Generale bankcsoport, a Rosbank, a DeltaCredit Bank, a Rusfinance Bank és leányvállalataik az üzleti élet minden területén fejlődést mutattak, és 10,4 milliárd rubel nettó nyereséget értek el, ami 3,4-szerese a 2016-os eredményeknek.

A Csoport 2017-ben az üzleti élet minden területén növekedést mutatott, aktívan bővítette ügyfélkörét, növelve a vállalati és lakossági ügyfeleknek nyújtott hitelek volumenét. A csoport lakossági hitelállománya 7,4%-kal, a vállalati hitelek állománya 14%-kal nőtt.

• A csoport nettó nyeresége 2017-ben +10,4 milliárd rubel volt. Ez 3,4-szer több, mint 2016-ban. A nettó profit növekedése stabil maradt 2017-ben (4. negyedév +3,4 milliárd rubel, 3. negyedév +3,2 milliárd rubel, 2. negyedév +2,5 milliárd rubel, 1. negyedév +1,3 milliárd rubel).
• A csoport nettó működési eredménye 2017-ben 53,4 milliárd rubelt tett ki, ami 8%-os növekedést jelent az előző év azonos időszakához képest. Ugyanakkor a nettó működési eredmény 2017 IV. negyedévében 15,5 milliárd rubel volt, ami 18%-kal haladja meg a 2017. harmadik negyedévi azonos mutatót, és 24%-kal több, mint a tavalyi negyedik negyedévi mutató. év.
• A Csoport nettó kamatbevétele 2017-ben stabil maradt, és 2016 azonos időszakához hasonlítható.
• A nettó díj- és jutalékbevétel 2017-ben 9,5 milliárd rubelt tett ki, ami 18%-os növekedést jelent 2016-hoz képest. A növekedés ugyanakkor 2017 IV. negyedévében 37%-ot tett ki a 2016. negyedik negyedévi azonos mutatóhoz képest. A pozitív dinamikát elsősorban a lakossági hitelezés élénkülése miatti jelentős biztosítási ügynöki díjemelkedés (+45%) okozta. A digitális értékesítési csatornák aktiválása a mobilbanki és internetes banki szolgáltatások jutalékbevételének jelentős növekedését (+40%) eredményezte.
• A Csoport működési költségei 2017-ben 35,6 milliárd rubelt tettek ki, ami 8%-os növekedést jelent az előző évhez képest. A dinamikát elsősorban az aktív reklámkampányok, a jelentős üzleti növekedés (beleértve a leányvállalatokat is), valamint a betétbiztosítási levonások növekedése okozta. Ugyanakkor meg kell jegyezni, hogy a Csoport működési költségeinek és működési bevételeinek aránya 2017-ben és 2016-ban is változatlan maradt (67%).
• 2017 12 hónapjában a tartalékokba történő átcsoportosítások összege 3,5 milliárd rubel volt, ami jelentősen csökkent az előző évhez képest, amikor a tartalékokba történő allokáció ugyanebben az időszakban 12,8 milliárd rubelt tett ki. A tartalékcsökkentés hatását elsősorban a lakossági portfólió minőségének helyreállítása, az adósságbehajtási folyamatok javítása, valamint a deviza jelzáloghitelek refinanszírozására fordított dologi ráfordítások hiánya 2017-ben érte el. A vállalati portfólió minősége hagyományosan magas szinten marad.

• A Csoport tovább növelte hitelezését a lakossági hitelezés területén (+32%-os növekedés 2016-hoz képest). Hagyományosan a fogyasztási hitelekre volt a legnagyobb kereslet, amelyek folyósításának növekedése elérte a 30%-ot (ugyanakkor a teljes piac növekedése 29%).
• A Csoport tovább növelte magánszemélyektől bevont források portfólióját is, különös tekintettel a folyószámlákra. Így 2017-ben a Csoport magánszemélyek forrásállománya 2016-hoz képest 20%-kal nőtt, ezen belül a magánszemélyek folyószámla-állománya 59%-kal, a piaci növekedést 2,5-szeresével haladva meg.
• A 2017-ben kihelyezett jelzáloghitelek volumene 30%-kal nőtt 2016-hoz képest, 2017 IV. negyedévében rekordmagassággal (+21,3 milliárd rubel 2017 3. negyedévéhez képest). Ezt az eredményt nagyrészt a digitális csatornákon keresztül történő értékesítés arányának jelentős növekedése tette lehetővé (az eladások aránya elérte a 25%-ot). A jelzálog-portfólió minősége továbbra is jelentősen javul. 2017. december 31-én a DeltaCredit Bank jelzáloghitel-állományában a „90+” hátralék 2,8%-ot tett ki, szemben a 2016. évi 3,6%-kal. A jelzáloghitel-portfólió minőségének ilyen javulása a lakáshitelezési ügynökség által működtetett állami támogatási programban való részvétellel, valamint a dollárhitelek rubelre történő átváltására irányuló kampányokkal függ össze.

2016: Profit - 3,1 milliárd dörzsölje

Az orosz Societe Generale bankcsoport javított pénzügyi eredményén, 3,1 milliárd rubel nettó nyereséget ért el. szemben a 9,2 milliárd rubel veszteséggel. 2015-ben.

Főbb eredmények a kiskereskedelmi üzletágban

A Csoport lakossági hiteleinek állománya 2016-ban 35%-kal nőtt 2015-höz képest, bár továbbra is a 2014-es szint (-22%) alatt marad. Ennek eredményeként a Csoport továbbra is őrzi vezető pozícióját a lakossági hitelezési piacon, piaci részesedése a hitelezésben 3,4%-ról 3,6%-ra nőtt, míg a fogyasztási hitelezési szegmensben piaci részesedése 2,2%-ról 2,6%-ra nőtt.

Ugyanakkor a Csoport megőrzi vezető szerepét a jelzálog- és gépjárműhitelek területén a DeltaCredit és a Rusfinance Bank erre szakosodott leánybankjainak köszönhetően.

A DeltaCredit a jelzáloghitelezés terén az első 5-ben van (a Rusipoteka elemzőközpont szerint) 3,1%-os piaci részesedéssel. A 2016-ban kibocsátott jelzáloghitelek összvolumen 44%-kal haladja meg a 2015. évit, miközben a rubel jelzáloghitel-portfólió minősége jóval magasabb a piaci átlagnál. 2016. december 31-én a DeltaCredit rubel jelzáloghitel-portfóliójában a 90 év feletti késedelem 1,21%, szemben a piaci 2,65%-os kamattal.

A Rusfinance Bank 13,5%-os részesedésével folyamatosan a TOP-3 bank között szerepel az autóhitelezési piacon. A 2016-ban kiadott gépjárműhitelek összvolumen 28%-kal haladja meg a 2015. évit. A Bank továbbra is részt vesz a kedvezményes gépjárműhitelek állami programjában, amelyen belül a hitelek tekintetében a második helyen áll (az Ipari és Kereskedelmi Minisztérium szerint).

A Rosbank 2016-ban is sikeresen növelte ügyfélkörét: 2016-ban az új ügyfelek száma 33%-kal haladta meg a 2015. évit, az aktív ügyfelek állománya pedig 1%-kal bővült. Ez a napi banki tevékenység terén megvalósuló innovációknak, valamint a vállalati üzlettel való hatékony szinergiáknak köszönhető. Így 2016 IV. negyedévében a Rosbank a Mastercard nemzetközi fizetési rendszerrel és az O'KEY Grouppal közösen elindította a ROSBANK O'KEY Mastercard betéti kártyát. Az RBC szerint a Rosbank Visa Platinum Supercard+ kártya a legvonzóbb az átlagosnál magasabb jövedelmű ügyfelek számára - körülbelül havi 130 ezer rubel.

Főbb eredmények a vállalati üzletágban

A Societe Generale nemzetközi csoport részeként a Rosbank továbbra is növeli részesedését a legnagyobb orosz és nemzetközi vállalatok banki szolgáltatási piacán, a hitelállomány 2016-ban 29%-kal haladja meg a 2015-ös adatot (deviza átértékelés nélkül).

A Societe Generale/Rosbank vezető szerepet tölt be az orosz konzorciális hitelezési piacon 23,5%-os részesedéssel (a Bloomberg hírügynökség szerint). A Societe Generale-vel közösen szervezett jelentősebb ügyletek 2016 során:

• Az Uralkali 1,2 milliárd USD értékű kölcsönszerződése, amely 16 nemzetközi bankkal az egyik koordináló felhatalmazott vezető lebonyolító és könyvelő;
• A PhosAgro debütáló, 250 millió dolláros export előtti finanszírozása négyéves futamidővel, az egyik koordináló felhatalmazott vezető intézőként és útlevélbankként működik;
• export előtti kölcsön az EuroChem csoportnak 800 millió USD összegben öt évre, nemzetközi bankok csoportjának tagjaként;
• klubmegállapodás a PJSOC Bashneft olaj- és kőolajtermék-szállítási szerződése szerinti előtörlesztésének finanszírozására összesen 500 millió USD összegben, 5 évre, amely a kezdeti engedélyezett vezető szervező, könyvelő, koordináló bank és dokumentációs bank;
• export előtti szindikált kölcsön Oroszország egyik vezető rézgyártója, a CJSC Russian Copper Company (RMC) számára, mint hivatalos vezető lebonyolító. A kölcsönt összesen 300 millió dollár értékben nyújtották 5 évre.

A Rosbank bővíti kereskedelemfinanszírozási üzletágát. Így a 2016-os eredmények szerint a Rosbank a 7. helyet foglalja el a piacon a kereskedelemfinanszírozási portfólió volumenét tekintve, 25%-os növekedést mutatva az előző évhez képest.

A befektetési szolgáltatások fejlesztése folytatódik. 2016-ban a Rosbank 16 kibocsátó 23 piaci kibocsátását bocsátotta ki, összesen 88,4 milliárd rubel értékben, ami az ötödik helyet foglalja el az orosz kötvények piacának vezető szervezői közül a Cbonds besorolásában. A Rosbank részesedése a piaci kibocsátásokból 7,95% volt. A bank emellett az ötödik helyen áll a vállalati kibocsátók között 5,73%-os piaci részesedéssel, a jelzáloglevél-kibocsátók között pedig a harmadik helyen áll 14,55%-os piaci részesedéssel.

A Rosbank Faktoring előkelő helyet foglal el a faktoring szolgáltatások piacán. A 2016-os eredmények szerint a társaság az Oroszországi Faktorvállalatok Szövetsége által közzétett összesített értékelésben a 8. helyen végzett, tovább növeli ügyfélállományát (+56% 2015-höz képest) és engedményezett követeléseinek forgalmát (+42% összehasonlítva). 2015-ig).

A Rosbank Leasing nagy dinamikát mutat – a tranzakciók portfóliója 13%-kal nőtt 2016-ban.

Hitelállomány

A Csoport bankjai célja, hogy a legmegbízhatóbb hitelfelvevőkkel működjenek együtt, az új gazdasági körülmények között gondosan felmérik az ügyfelek fizetőképességét, és kiemelten kezelik a hitelportfólió minőségét.

Ezen elvek szerint a Csoport 2015-ben és 2016 első felében a lakossági hitelezés újraindításának politikáját folytatta, mint a piac egészét. A lakossági hitelezés csak 2016 második felében vett lendületet, aminek következtében a csoport lakossági hitelállománya 2016 eleje óta (deviza átértékelés nélkül) 8%-kal csökkent.

A vállalati hitelállomány ugyanakkor tovább nőtt, 2016 eleje óta (devizaátértékelés nélkül) 2%-kal nőtt az év közbeni negatív piaci dinamika (-3,6%) hátterében. Figyelembe kell venni ugyanakkor a vállalati hitelállomány devizanemenkénti szerkezetének változását az elmúlt 12 hónapban: a devizahitelek aránya 15%-kal csökkent; míg a vállalati hitelek aránya rubelben 17%-kal nőtt. Az ilyen változások pozitív hatással voltak a Csoport kamatmarzsára.

A lakossági és vállalati portfóliók ilyen kölcsönös dinamikája, valamint a folyósítások dinamikus növekedése ellenére a Csoport teljes hitelállománya 2016-ban (deviza átértékelés nélkül) 4%-kal csökkent.

Betétek és folyószámlák

2016 során a Csoport ügyfélforrás-állománya 4%-kal csökkent (deviza átértékelés nélkül). A visszaesés mozgatórugója a jogi személyek alapjai voltak, amelyek volumenét 2016-ban módszeresen, 15%-kal csökkentették (deviza átértékelés nélkül), a piacihoz képest (-4%). A dinamika egyrészt azzal magyarázható, hogy a kötelezettségek volumenét összhangba kell hozni a hitelportfólió dinamikájával, másrészt olcsóbb magánszemélyek forrásaival kell helyettesíteni.

A lakossági alapok volumene 13%-kal nőtt 2016-ban (deviza átértékelés nélkül), ami meghaladja a bankrendszer mutatóit (+9,2%). Különösen figyelemre méltó a magánszemélyek keresleti forrásainak 50%-os növekedése (deviza átértékelés nélkül). A piaci részesedés ebben a szegmensben az év során 1%-ról 1,43%-ra nőtt, ami teljes mértékben összhangban van a Csoport tranzakciós üzletág fejlesztésére vonatkozó céljával.

Pénzügyi eredmény

A Csoport nettó kamatbevétele 2016-ban 38,9 milliárd rubelt tett ki, ami éves szinten 4%-os növekedést jelent. A pozitív dinamika főként a kamatmarzs javulásának köszönhető, amely a finanszírozási költségek mérséklődése következtében következett be a mérlegszerkezet optimalizálását célzó következetes intézkedések miatt.

A nettó díj- és jutalékbevétel 2016-ban 8 milliárd rubelt tett ki, ami 7%-os növekedés 2015-höz képest. A jutalékok dinamikája egyrészt a lakossági hitelezés aktiválódásának és ennek következtében a biztosítói jutalékok növekedésének köszönhető (a lakossági üzletág jutalékbevétele 29%-kal nőtt). Ezzel szemben a vállalati vállalkozási díj- és jutalékbevételek a készpénzes elszámolási szolgáltatások (+16%) és a kereskedelemfinanszírozás (+23%) fejlődésének köszönhetően nőttek.

A csoport működési költségei 2016-ban 32,9 milliárd rubelt tettek ki, és a 2016-ban 5,4%-os infláció ellenére a 2015-ös szinten maradtak. A növekedés megfékezését a Rosbank költségoptimalizáló intézkedései, a lakossági hálózat további átszervezése, valamint a 2015-höz képest 8,7%-os létszámleépítések eredményezték.

A tartalékokba történő allokáció 2016-ban 12,7 milliárd rubelt tett ki, ami éves szinten 42%-os csökkenést jelent. A céltartalékcsökkentés hatása elsősorban a lakossági portfólió minőségi helyreállításának, valamint a követelésbehajtási folyamatok javításának köszönhető. A vállalati portfólió minősége továbbra is magas szinten marad. Ugyanakkor ezek az eredmények tartalmazzák a deviza jelzáloghitel-portfólió refinanszírozása kapcsán felmerült kiadásokat. Az elvégzett munka eredménye alapján e tevékenységnek nem számítunk további lényeges negatív hatásra a Csoport eredményére.

2015: A Rosbank bekerült az orosz kötvények öt legjobb aláírója közé

Az orosz kötvényjegyzők információs ügynökségi rangsora a 2014-es eredmények alapján. A rangsorban 122 résztvevő szerepelt, akik mintegy 1,2 billió rubel értékben helyezések szervezőivé váltak. A hivatal szerint a hazai piacon visszaesett az aktivitás, azonban 2014 decemberében megugrott a kihelyezések száma.

A Rosbank bekerült a kötvénypiaci kibocsátások oroszországi kötvényeinek öt legjobb aláírója közé (12 kibocsátó 29 kibocsátása 76,7 milliárd rubel értékben), a piaci kibocsátások biztosítóinak rangsorában a második, a vállalati kibocsátások tekintetében a harmadik, a kötvények szegmensében az ötödik helyen végzett. önkormányzati elhelyezések.

A kötvényhitel-biztosítók Cbonds szerinti rangsorába azok a pénzintézetek tartoznak, amelyek a kötvénykihelyezés során egy bizonyos volumenű kibocsátás kibocsátására garanciát vállaltak, és lebonyolítói, társszervezői, aláírói vagy társjegyzői státusszal rendelkeznek. . A rangsor a ténylegesen kihelyezett kötvények mennyiségét veszi figyelembe.

2014

A nyereség 1,5-szeresével 9,7 milliárd rubelre nőtt

Az orosz számviteli szabványok (RAS) szerinti havi jelentés szerint 2014. december 31-én a Rosbank nyeresége 9,7 milliárd rubel volt, ami 1,5-szeres növekedés a 2013-as eredményhez képest (a fordulónap utáni események nélkül).

A profitnövekedést elsősorban a kamatbevételek növekedése, a behajthatatlan követelések átstrukturálása és a származékos pénzügyi instrumentumok pozitív átértékelése, valamint a jövedelemadó-elszámolás változása eredményezte.

A Rosbank eszközállománya éves összevetésben 33%-kal 996 milliárd rubelre nőtt (2013. december 31-én 747 milliárd rubel), ami főként a devizaeszközök átértékelésének és a származékos pénzügyi instrumentumok valós értékének változásának volt köszönhető.

A 2014. évi pénzügyi eredménykimutatás főbb tételeinek mutatóinak dinamikája 2013-hoz képest:

• A bank tőkéje a Basel III szabványok szerint 114,3 milliárd rubelt tett ki, ami 28%-os növekedést jelent az előző év azonos időszakához képest. A tőkenövekedés főként a 2014-es (SPML előtti) orosz standardok szerinti pozitív pénzügyi eredménynek, valamint a tőkeforrásokban szereplő alárendelt kölcsönök összegének növekedésének volt köszönhető, ami az alárendelt kölcsönszerződések fő feltételeinek a Az Orosz Nemzeti Bank által jelenleg ezekre az eszközökre támasztott követelmények a Bázel III ajánlásai alapján.
• a bank hitelállománya 7%-kal nőtt 2013 decemberéhez képest, és 486 milliárd rubelt tett ki;
• a lakossági hitelek volumene 242 milliárd rubelt tett ki, ami 3%-os növekedést jelent 2013-hoz képest;
• a vállalati ügyfeleknek kihelyezett hitelek állománya 244 milliárd rubelt tett ki, ami 11%-os növekedés 2013-hoz képest, elsősorban a devizahitelek átértékelésének köszönhetően. Ezzel párhuzamosan a vállalati ügyfelek lejárt tartozásának mértéke 13%-kal csökkent;
• az ügyfélszámlákon lévő pénzeszközök mennyisége elérte a 449 milliárd rubelt, ami 25%-kal haladja meg az előző évi értéket (358 milliárd rubel 2013. december 31-én):
• a magánszemélyek pénzeszközeinek volumene 5%-kal nőtt, 164 milliárd rubelre;
• a vállalati ügyfelek forrásállománya 41%-kal, 285 milliárd rubelre nőtt, elsősorban a betétállomány jelentős növekedése miatt.

• H1,1 - 7,6% (az orosz jegybank által meghatározott minimális érték 5%)
• H1,2 - 7,6% (az orosz jegybank által meghatározott minimális érték 5,5%)
• H1,0 - 13,45% (a minimális érték, figyelembe véve a betétbiztosítási törvény előírásait 10%).

2014. március 6-án a Rosbank részvényeseinek rendkívüli közgyűlésén határozatot hoztak az Igazgatóság tizenkét fős létszámú újraválasztásáról, köztük Dmitrij Oljunyinnal, a Bank igazgatóságának elnökével. Így a megújult testület felépítése a következőket foglalta magában:

• 1. Didier Valet
• 2. Martin Grant Gilman
• 3. Arnaud Jacquemin
• 4. Francoise Mercadal-Delasalle
• 5. Didier Ogel
• 6. Pascal Auger
• 8. Pierre Palmieri
• 9. Jean-Luc Parer
• 10. Andrej Vlagyimirovics Rizsov
• 11. Bernardo Sanchez Insera
• 12. Christian Schrick

2014. június 25-én megtartották a JSCB Rosbank éves közgyűlését. A bank részvényesei jóváhagyták az éves beszámolót, az éves számviteli (pénzügyi) kimutatásokat, beleértve a 2013-as eredménykimutatást, valamint úgy döntöttek, hogy a tavalyi eredményt teljes egészében - 4,5 milliárd rubelt a Bank rendelkezésére bocsátják, és jóváírják a számlán "Fel nem osztott nyereség". Úgy döntöttek, hogy 2013-ra nem fizetnek osztalékot.

Az ülés a következőképpen hagyta jóvá az auditbizottságot: Akhapkina Natalya Viktorovna, Konishcheva Elena Sergeevna, Mishustina Olga Viktorovna, Pelipenko Mihail Vladimirovich, Ugolkova Svetlana Nikolaevna.

A 2014-es pénzügyi évre a Rosbank külső könyvvizsgálójaként a CJSC Deloitte & Touche CIS-t hagyták jóvá.

A Rosbank részvényesei úgy döntöttek, hogy csatlakoznak az Orosz Regionális Bankok Szövetsége non-profit szervezethez, amely számos kényelmes szolgáltatást vezetett be az Internet Bank és a Mobil Bank rendszerekben, új üzletfejlesztési stratégiát követve a távoli csatornákon keresztüli ügyfélkiszolgálás terén.

Az Internetbank új lehetőségei közül az ügyfelek kérték leginkább a rendszeresen végrehajtott tranzakciók adatainak sablonok formájában történő elmentését, valamint a mobilalkalmazással történő egyszerűsített belépést a személyes számlára. Emellett az ügyfél-elégedettségi felmérések eredményei alapján jelentősen javult a felhasználói felületek használhatósága és navigációja.

Több mint kétszeresére nőtt azoknak a cégeknek a száma, amelyekhez az Internet Bank felhasználói átutalhatnak (lakás- és kommunális ügynökök, internetszolgáltatók, mobilszolgáltatók stb.), és jelenleg 1200 felett van. A legtöbb fizetést a banki ügyfelek jutalék nélkül vagy speciális feltételekkel teljesíthetik.

Az ügyfelek számára elérhetővé vált a „Befizetés-online” lehetőség is, melynek köszönhetően bankfiók felkeresése nélkül, önállóan is nyithatnak betétet. Az árfolyam prémiuma 0,3 százalékpont. rubelben betét megnyitásakor.

A Rosbank továbbra is javítja a távoli szolgáltatások minőségi színvonalát, és 2015-ben azt tervezi, hogy az Internet Bankban modern szolgáltatások széles skáláját kínálja ügyfeleinek. Ezek a mobilkommunikációs szolgáltatások automatikus fizetése, a tartozásokról való tájékoztatás és az állami adók és illetékek megfizetésének lehetősége, kényelmes online csatlakozás az Internet Bankhoz bármely távoli csatornán. Emellett az ügyfelek mobiltelefonjukra küldött SMS-ben is visszaigazolhatják a tranzakciókat.

Az okostelefonok és táblagépek tulajdonosai számára aktívan fejlődik egy mobilbanki projekt, melynek eredményeként 2015-ben megjelenik egy minőségileg új és modern banki alkalmazás iOS és Android felhasználók számára - a ROSBANK Online, amely modern dizájnnal és intuitív navigációval rendelkezik. mint bármely felhasználó számára nyitva álló fizetési funkció és földrajzi helymeghatározás.és kommunikációs szolgáltatások. A Rosbank ügyfelei fizethetnek a szolgáltatásokért, vonzó kamatozású bankon belüli és bankközi utalásokat hajthatnak végre, magasabb kamattal nyithatnak betéteket, megtekinthetik a számlaegyenleget stb.

Az alkalmazás nyitott része megkönnyíti a bankfiók vagy ATM megtalálását, az árfolyamokról, valamint a Rosbank-partnerek speciális promócióiról és kedvezményeiről szóló információkat.

2013: A Societe Generale beváltja a VTB egy részét

2013 decemberében változások történtek a Rosbank részvényeseinek összetételében: a bank fő részvényese, a Societe Generale csoport

2006: A Societe Generale belépett a Rosbank fővárosába

2006. június - francia bankcsoport A Societe Generale belépett a Rosbank fővárosába

2005: Hat OVK bank csatlakozása

2005. július - A Rosbank és hat UWC bank (Első OVK, Közép-OVK, Povolzhsky OVK, Privolzhsky OVK, Sibirsky OVK, Távol-Kelet OVK) üzleti konszolidációjának sikeres befejezése. Azóta a „Rosbank” egyetlen márkanév alatt működő univerzális kereskedelmi bank rendelkezik az ország egyik legnagyobb regionális privát hálózatával, és az egyik vezető szerepet tölt be az orosz lakossági banki szolgáltatások piacán.

2002: Konszolidáció az IFC bankkal

2002. december - A Rosbank és az IFC Bank közötti üzletág konszolidációja megerősítette a Rosbank humán erőforrásait és technológiáit a befektetési irány fejlesztéséhez.

2000: Az Oneksim bank csatlakozása

2000. szeptember – A Rosbank részvényesei jóváhagyták az ONEXIM Bank átvételére vonatkozó döntést. A fejlesztés stratégiai iránya a vállalati ügyfelekkel való munka volt.

1998: átnevezés Rosbankra

1998. szeptember - A CB "Independence"-t a részvényesek (Interros cég) átnevezték JSCB Rosbank-ra (OJSC). Általános engedély №2272

Bevezetés………………………………………………………………………….8.

1 A PJSC Rosbank tevékenységének megszervezése………………………………..10

1.1. A PJSC Rosbank rövid leírása……………………… 10

1.2 A PJSC Rosbank szervezeti felépítése………………………..11

1.3. A Rosbank szabályozási dokumentumai…………………………………………………………

1.4. A Rosbank PJSC új termékei és szolgáltatásai……………………………………………………………………………13

1.5 A bank aktív és passzív működésének elemzése…………………………..14

1.6 A Rosbank PJSC legfontosabb pénzügyi mutatói…………16

2. A „Rosbank” PJSC műveleteinek bejegyzése………………………………………………

2.1 A bank készpénzes tranzakcióinak nyilvántartása……………………………………17

2.2 A Rosbank főbb pénzügyi mutatóinak számítása…………………..18

3A Rosbank PJSC betéti műveletei…………………………19

3.1 A PJSC Rosbank betéti műveleteinek nyilvántartása………..19

3.2 A „Rosbank” PJSC betéteinek elemzése………………………………19

3.3 A bank lakosságának betéteire vonatkozó műveletek nyilvántartása………………..….21

3.4 Nem készpénzes fizetések nyilvántartása………………………………………….22

3.5 Elszámolási bizonylatok kiállítása……………………………………….23

3.6 A Rosbank PJSC egyéb műveletei……………………………….23

4 A Rosbank PJSC hitelműveletei……………………………..25

4.1 A Rosbank hitelműveleteinek elemzése……………………………………25

4.2 Igénylés és kölcsönszerződés megtétele…………………………….26

27

Következtetés……………………………………………………………………………29

A felhasznált források listája………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

Pályázatok…………………………………………………………………………31

Bevezetés

A modern bankrendszer minden fejlett állam nemzetgazdaságának legfontosabb szférája. Gyakorlati szerepét meghatározza, hogy irányítja az állam fizetési és elszámolási rendszerét; kereskedelmi ügyleteinek nagy részét betétekkel, befektetésekkel és hitelezési műveletekkel hajtja végre; A bankok más pénzügyi közvetítőkkel együtt a lakosság megtakarításait cégekhez és termelési struktúrákhoz irányítják.

A kereskedelmi bankok az állam monetáris politikájának megfelelően szabályozzák a pénzáramlások mozgását, befolyásolva forgalmuk sebességét, kibocsátását, össztömegét, beleértve a forgalomban lévő készpénz mennyiségét is. A pénzkínálat növekedésének stabilizálása biztosítéka az infláció mérséklésének, az állandó árszínvonal biztosításának, amelynek elérésekor a piaci viszonyok a leghatékonyabban érintik a nemzetgazdaság gazdaságát.

A stabil, rugalmas és hatékony banki infrastruktúra megteremtése az oroszországi gazdasági reform egyik legfontosabb feladata. Ma, a fejlett áru- és pénzügyi piacok körülményei között a bankrendszer felépítése egyre bonyolultabbá válik. Új típusú pénzintézetek, új hitelintézetek, ügyfélszolgálati eszközök és módszerek jelennek meg.

A munka a PJSC Rosbank szakmai gyakorlatának befejezéséről szóló jelentés, amely Barnaulban, ul. Nikitina 76a. A gyakorlat időtartama 2015.12.07-2015.12.12.

A szakmai gyakorlat célja az elméleti képzés során megszerzett szakmai ismeretek, készségek, képességek gyakorlati alkalmazása.

Az ipari gyakorlat fő feladatai:

Gyakorlati készségek megszilárdítása a különböző banki műveletek végrehajtásában;

A bank tevékenységét befolyásoló gazdasági tényezők azonosításának, elemzésének és értékelésének képessége;

Új szakmai ismeretek elsajátítása a modern információs technológiák alkalmazásával;

Szakmai kommunikációs készségek fejlesztése a hitelintézetek tisztségviselőivel és az ügyfelekkel.

A jelentés relevanciája a kereskedelmi bankok közelmúltban tapasztalt példátlan növekedésének köszönhető.

A tanulmány tárgya a PJSC Rosbank fióktelepének tevékenysége.

A tanulmány tárgya a bank által az ügyfeleknek nyújtott szolgáltatások és műveletek.

Az orosz közgazdászok munkájának, tudományos munkáinak, monográfiáinak, tankönyveinek és az módszertani fejlesztések, a PJSC "Rosbank" jelentése.

1 A PJSC Rosbank tevékenységének megszervezése

1.1 A PJSC Rosbank rövid leírása

A Rosbank a Societe Generale nemzetközi bankcsoport része, és egy univerzális kereskedelmi bank. Mind az eszközök, mind a tőke tekintetében az Orosz Föderáció tíz legnagyobb bankja közé tartozik. Teljes körű banki szolgáltatást nyújt magán- és jogi személyek számára egyaránt. Fő tevékenységei: privát banki tevékenység (vagyonos ügyfelek kiszolgálása), befektetési és vállalati banki szolgáltatások, valamint lakossági kereskedelem.

A Rosbank regionális hálózata az Orosz Föderáció 340 városát fedi le, és több mint hétszáz fiókot, valamint körülbelül 1,2 ezer értékesítési pontot és több mint háromezer ATM-et foglal magában. Az oroszországi leányhitelintézetek (Rusfinance - fogyasztói hitelezés és DeltaCredit - jelzáloghitel) mellett a Rosbanknak külföldi (Fehéroroszország és Svájc) leányvállalatai is vannak.

A Rosbank részvényesei

A részvények 82,4%-át birtokló fő részvényes a Societe Generale (Franciaország) bankcsoport. A következő helyek tartoznak a VTB-hez - 9,95% és az Interros csoporthoz - 6,4%. Jean-Louis Mattei a Rosbank igazgatótanácsának elnöke, Vladimir Golubkov pedig az igazgatóság elnöke.

A Rosbank története

A Rosbankot 1992-ben alapították. 1998-ban más neve volt, nevezetesen TzOV KB "Függetlenség". Ugyanebben az évben a bank a JSC Independence néven alakult, majd ennek alapján megalapították a Rosbankot. Akkoriban nagyon nagy csoportok vettek részt a "Most", "Rosprom" és "Interros" létrehozásában. 1998-ban, a válság végén a Menatep, a Most-bank és az ONEXIM bankok összevonását tervezték, de ennek ellenére csak az ONEXIM Bank 2000-ben egyesült újra a Rosbankkal.

2002-ben az MFK Bank és a Rosbank egyesült. A Rosbank márkanév alatti egyesülés Mihail Prohorov és Vlagyimir Potanin (Interros) közös erőfeszítéseinek köszönhető. 2003-ban, ami a Rosbank további gyarapodása szempontjából jelentős, hat bank megvásárlására került sor: Első OVK, Közép-OVK, Szibériai OVK, Távol-keleti OVK, Privolzsszkoje OVK és Povolzsszkoje OVK. Ez a vásárlás megnyitotta a kaput a lakossági ügyfélszolgálat előtt, hiszen a felvásárolt bankok már kialakítottak és kialakítottak lakossági hálózatot, míg a Rosbank korábban csak a nagyvállalati ügyfelekre specializálódott. Ezt az üzletet 2005-ben véglegesítették.

2006 nyarán a részvények 10 százalékát megvásárolta a Societe Generale bankcsoport, ami megakadályozta a hitelintézet tervezett IPO-ját.

2006 kora őszén a Societe Generale újabb 10% mínusz 1 részvényt szerzett.

2008 telének végén a Societe Generale megvásárolja a részvények további 30%-át, így a Rosbank irányító részesedésének tulajdonosa lesz. Kétszeri gondolkodás nélkül ajánlatot tettek a többi részvény kivásárlására.

Ezzel párhuzamosan 2008 tavaszán Prohorov eladta Potanin részesedését a Rosbankban. Így Vlagyimir Potanin a Rosbank 40%-os részesedésének tulajdonosa lett.

2009 végére ismét megváltozott a kép. A Societe Generale már 64,7%-os részesedéssel rendelkezik a Rosbankban, a Potanin pedig csak 11%-kal. Vlagyimir Potanin fennmaradó 19%-a egy korábban kapott kölcsön fedezete volt a VTB-ben.

Az ilyen változások után logikussá vált, hogy a Societe Generale képviselői álljanak az igazgatóság élén. 2010 elején az Interros a Societe Generale csoporttal együtt úgy döntött, hogy egyesíti a Rosbankot leányvállalataival. És már 2011 nyarán véget ért a vagyonmozgás. Egyetlen struktúra jött létre két független márkával: Societe Generale Vostok (BSGV) és Rosbank. A DeltaCredit (jelzáloghitel) és a Rusfinance Bank (fogyasztói hitelezés) a Rosbank leánybankjai lettek. Így a Societe Generale a részvények 82,4%-ának tulajdonosa lett.

A Rosbank több mint nyolc éve nem változtatott stratégiáján, amely egy univerzális bank létrehozásán alapul, mind a vállalati, mind a lakossági ügyfelek számára. Csak személyes hálózatára támaszkodva a Rosbanknak az Orosz Föderáció egész területén vannak képviselői. A mai napig kidolgozták az "Ambition 2015" nevű tervet, amely a működési és kereskedelmi hatékonyság növelését irányozza elő. Üzleti tevékenységében a Rosbank teljes mértékben az ügyféllel való együttműködésre összpontosít. A bank minden évben megerősíti jelenlétét milliós városokban.

1.2 A Rosbank szervezeti felépítése

A bankot külföldi tőke irányítja. A részvények 82,4%-át birtokló fő részvényes a Societe Generale (Franciaország) bankcsoport. A következő helyek tartoznak a VTB-hez - 9,95% és az Interros csoporthoz - 6,4%. Jean-Louis Mattei a Rosbank igazgatótanácsának elnöke, Vladimir Golubkov pedig az igazgatóság elnöke.

A legfőbb irányító szerv a Közgyűlés. A közgyűlés határozatát a szavazati jogot biztosító részvényesek-tulajdonosok többségi szavazatával hozza meg. A közgyűlést a Bank Igazgatóságának elnöke vezeti.

A Bankban Szavazatszámláló Bizottság jön létre, amely ismerteti a szavazás menetét a nem szavazásra bocsátott kérdésekben stb. Az Igazgatóság látja el a Bank tevékenységének általános irányítását, kivéve a Közgyűlés hatáskörébe tartozó kérdések megoldását.

A Bank pénzügyi-gazdasági tevékenysége feletti ellenőrzés gyakorlására a Közgyűlés megválasztja a Bank Ellenőrző Bizottságát. Az Ellenőrző Bizottság hatáskörébe tartozik: a Bank pénzügyi-gazdasági tevékenységének a tárgyévi eredményt követő éves ellenőrzés lefolytatása, a bank tisztségviselői tevékenységének törvényességi ellenőrzésének gyakorlása a pénzügyi, ill. a Bank gazdasági tevékenysége.

1. ábra: A "Rosbank" PJSC szervezeti felépítése

1.3 A PJSC Rosbank szabályozási dokumentumai

2. Szabályzat az Igazgatóságról

3. Szabályzat a Testületről

4. A Számvizsgáló Bizottság szabályzata

5. A bennfentes információkkal kapcsolatos információk listája

6. Vállalati szabályzat

7. A személyes adatok feldolgozására és biztonságának biztosítására vonatkozó szabályzat a PJSC ROSBANK-ban

8. A PJSC ROSBANK korrupcióellenes politikája

A piacgazdaságban a banki tevékenység mércéje az, hogy maximalizálja a műveletekből származó nyereséget, miközben minimalizálja a veszteségeket. A bankhoz befolyt nyereség vagy veszteség olyan mutató, amely a bank különböző passzív és aktív tevékenységeinek eredményeit koncentrálja, és tükrözi a bank tevékenységét befolyásoló összes tényező hatását. A banki tevékenység hatékonyságának elemzésének módszertana a bevételek és kiadások elemzésével kezdődik, és a profit tanulmányozásával ér véget. A pénzügyi eredmények elemzésének célja a banki tevékenység jövedelmezőségének növekedéséhez szükséges tartalékok meghatározása, és ezek alapján ajánlások megfogalmazása a további munkára.

Ugyanakkor a bank stratégiájának a következő elvekre kell épülnie (6. ábra)

6. ábra Banki stratégia és alapelvek

A vállalkozás pénzügyi helyzetének elemzése lehetővé teszi a tőke állapotának tanulmányozását a forgalom folyamatában, azonosítani a vállalkozás fenntartható működési és fejlődési képességét a külső és belső környezet változó feltételei között.

A pénzügyi helyzet elemzését nemcsak a vállalkozás vezetői és illetékes osztályai végzik, hanem alapítói, befektetői is - a forrásfelhasználás hatékonyságának vizsgálata érdekében, bankok - a hitelfeltételek felmérése és a hitelezési feltételek meghatározása érdekében. kockázati fok, beszállítók - a kifizetések időben történő kézhezvétele, az adófelügyeletek - a költségvetési bevételek tervének azonosítása.

A banki tevékenység jövedelmezőségi elemzése lehetővé teszi a menedzsment számára, hogy hitel- és kamatpolitikát alakítson ki, azonosítsa a kevésbé jövedelmező műveleteket, és ajánlásokat dolgozzon ki a bank esetleges nagy bevételeihez. Ezeknek a problémáknak a megoldása lehetetlen hozzáértő pénzügyi és gazdasági elemzések, valamint a pénzügyi menedzsment, vagyis a tőke ésszerű és hatékony felhasználásának rendszere, a pénzügyi források mozgását irányító mechanizmus. Az ilyen gazdálkodás végső célja a profitszerzés.

A profit szempontjából a bank vagyona felosztható bevételt termelő és bevételt nem hozó, illetve azt korlátozottan hozó eszközökre. A jövedelemtermelő eszközök 2013. január 1-jén az összes vagyon 62%-át tették ki. Ilyen eszközök a következők: jogi személyeknek és lakosságnak nyújtott kölcsönök; befektetések értékpapírokba; kihelyezett bankközi hitelek; deviza betétbe helyezése.

A ROSBANK PJSC összetételét és bevételi szerkezetét a 3. táblázat mutatja be.

3. táblázat

A ROSBANK PJSC összetétele és bevételi szerkezete a 2011-2013 közötti időszakra ezer rubelben

Index	2011	Oud. a súlyt, %	2012	Oud. a súlyt, %	Növekedés teljes	2013	Oud. a súlyt, %	Növekedés teljes
Összes kamatbevétel	66 569	25,22	65 475	24,66			21,29	202 218
Összes nem kamatjellegű bevétel	39 548	14,98	40 031	15,08	79 579		13,73	124 811
Összes működési bevétel	106 117	40,22		39,74			35,02	327 029
Nem működési tevékenységből származó összes bevétel		0,13		0,15			0,09	1 061
Egyéb bevétel összesen	51 342	19,45	54 052	20,37		98 425	29,87	203 819
Teljes bevétel		100,0		100,0			100,0

Anya, a táblázat helyett a diagramra van szükséged, és módosítsd az évet 2012-14-re

A kapott elemzéséhez kereskedelmi Bank profit szükséges elemezni a bevételek és kiadások a bank.

Az eredménykimutatás szerint a PJSC ROSBANK mérlege a vizsgált időszakra (2011.01.01-2013.01.01-ig) a bevételeit a gazdasági homogenitás alapján a következő csoportokba sorolta:

Működési tevékenységből, amely magában foglalja a felhalmozott és kapott kamatot, ideértve a devizahitelek kamatait, valamint az értékpapír-műveletekből származó bevételeket;

Nem működési tevékenységből, ideértve a fizetős szolgáltatásokat is, árfolyam-különbözetből;

Egyéb bevételek, összetételükbe beszámítva a kapott bírságokat, bírságokat.

Az egyes tevékenységtípusokból származó bevételek kumulált összegként és időszakonként is megjelennek, ami lehetővé teszi a teljes jövedelemnövekedés összehasonlítását a minden félév végén kapott jövedelem abszolút értékével. A jövedelemértékek ilyen lebontása kényelmes, mivel lehetővé teszi számunkra, hogy felmérjük a bank jövedelmének növekedési ütemének ütemét az elemzett időszakban.

Amint a 3. táblázat mutatja, a bank teljes bevételének abszolút összege a vizsgált időszak minden hat hónapjában folyamatosan emelkedő tendenciát mutatott. A legmagasabb értékű bevétel a 2012. 01. 1. és 2013. 01. 01. közötti időszakban érkezett (329 548 ezer rubel), és ugyanebben az időszakban a működési tevékenységből származó bevétel részesedése a teljes bevételből a legalacsonyabb értékkel összehasonlítva. más elemzett időszakokkal. A legkisebb teljes bevétel a 2010.01.01. és 2011.01.01. közötti időszakban érkezett (263.927 ezer rubel). Az összjövedelem szerkezete nem homogén a különböző típusú bevételek bevételi forrásait tekintve. Az üzemi tevékenységből származó bevételek csökkenő tendenciát mutattak, beleértve a kamat és nem kamatjellegű bevételeket is. A bevételek folyamatosan növekedtek: az ügyfeleknek nyújtott hitelekből, a kamatkiadások részeként; értékpapír-műveletekből származó bevétel; jutalékbevétel. A többi jövedelmi csoport megközelítőleg azonos szinten volt. Az elemzett bank fő bevételi forrása a működési tevékenység, amely magában foglalja a bank által a piacon végzett összes műveletet. A vizsgált időszak bevételeinek szerkezetében nőtt az ügyfeleknek nyújtott hitelekből származó bevételek aránya, ami azt jelzi, hogy a bank hitelpolitikája az ügyfelek hitelezésének bővítésére irányul. Csökkent a bevételek összesített összetétele, az alaptevékenységből származó bevétel és az egyéb bevételek növekedése, ami az aktív tevékenység volumenének csökkenését jelzi.

A PJSC ROSBANK kiadásainak dinamikájának és volumenének felmérése ugyanazon elv szerint történt, mint a teljes bevétel elemzése.

A ROSBANK PJSC kiadásainak összetételét és szerkezetét a 4. táblázat mutatja be.

4. táblázat

A PJSC ROSBANK kiadásainak összetétele és szerkezete a 2011-2013 közötti időszakra ezer rubelben

	2011	Fajsúly, %	2012	Fajsúly, %	Felhalmozott össz	2013	Fajsúly, %	Accum. teljes
Összes kamatkiadás		16,04		13,48	67 816		14,35	112 793
Összes nem kamatjellegű kiadás		19,05		21,90	93 924		20,63	158 586
Összes működési költség		35,08		35,38			34,98	271 379
Funkcionális tevékenységekből származó összes kiadás		25,85		26,32	119 741		21,17	186 095
Egyéb kiadások összesen	9 222	3,98	6 641	2,92	15 863		8,87	43 680
Összes kiadás		100,0		100,0			100,0

Táblázat és év helyett egy diagramot is

A banki mérleg összesítő tételeinek csoportosítása az alábbi séma szerint történik. Felosztott működési költségek, beleértve:

1) kölcsönök és betétek, betétek kamatkiadásai;

2) devizaműveletek költségei;

3) a bank funkcionális tevékenységének biztosítására fordított kiadások, beleértve az adminisztratív és vezetői személyzet fenntartásának költségeit, valamint az üzleti költségeket is;

4) egyéb kiadások.

A 4. táblázatból kitűnik, hogy a ROSBANK PJSC kiadásai egyenetlenül változtak. Az összes kiadás jelentős növekedése következett be a 2012. 01. 01. és 2013. 01. 01. közötti időszakban, ami hasonló ugrásnak felel meg az összes bevétel növekedése irányában ugyanebben az időszakban. A ROSBANK PJSC kiadásai egyenetlenül változtak. Az összes kiadás jelentős növekedése következett be a 2012. 01. 01. és 2013. 01. 01. közötti időszakban, ami hasonló ugrásnak felel meg az összes bevétel növekedése irányában ugyanebben az időszakban.

A közölt banki költségek mutatóinak ezen eloszláson alapuló összehasonlítása lehetővé teszi az egyes elemzési cikkek és csoportosított banki költségblokkok volumenében és fajsúlyában bekövetkezett változások azonosítását.

A ROSBANK PJSC bevételeinek és ráfordításainak elemzése alapján megállapítható, hogy a vizsgált időszakban instabil felfelé ívelő nyereséget ért el.

A mérleg eszközeinek összetételének és szerkezetének dinamikájának elemzése lehetővé teszi az abszolút és relatív növekedés vagy csökkenés nagyságának megállapítását általánosságban és egyes típusaiban egyaránt. Egy eszköz növekedése vagy csökkenése a vállalkozás bővülését vagy szűkülését jelzi.

A banki eszközök szerkezetének felméréséhez az 1. számú mellékletben szereplő mérleg alapján összeállítjuk a 2.1 táblázatot.

2.1. táblázat. A PJSC JSCB "Rosbank" eszközeinek dinamikájának és szerkezetének elemzése a 2012-2014-es időszakra. ezer rubel.

Cikk címe				változás
1. Készpénz
2. Hitelintézetek pénzeszközei a Központi Bankban
2.1. Kötelező tartalékok
3. Pénzeszközök hitelintézetekben
5. Nettó adósság
6. Nettó befektetés a lejáratig tartott befektetési értékpapírokba
7. Nettó befektetések értékesíthető értékpapírokba
8. Befektetett eszközök, immateriális javak és készletek
10. Egyéb eszközök
Összes eszköz

A 2.1. táblázat adatai alapján 2014-re az eszközök összértékében növekedés tapasztalható. 291051612 ezer rubelért. a vizsgált időszak elejéhez (2012) képest, illetve növekedés volt tapasztalható, így a növekedés üteme 144,75% volt.

A Bank eszközállományának növekedése az alábbi vizsgált mutatók növekedésének köszönhető, nevezetesen:

• - a "Készpénz" tétel alatt 7271162 ezer rubel növekedést jegyeztek fel. (26410824 ezer rubelről 33681986 ezer rubelre) az elemzett időszakban, azaz a növekedési ütem 127,53% volt. E mutató részesedése az eszköz összértékében 3,40%-ról 2,06%-ra, illetve 0,49%-kal csökkent a vizsgált időszakban;
• - "Hitelszervezetek alapjai" a vizsgált időszak eleji 3484701 rubelről a beszámolási időszak végére 7612495 rubelre vagy 41277947 rubelre, így a növekedési ütem 218,5% volt. A bank mérlegfőösszegében való részesedése is 7,89%-ról 9,58%-ra, azaz 1,69%-ra nőtt a vizsgált időszakban;
• - a "Hitelintézetekben lévő pénzeszközök" tétel alatt 1844 69 ezer rubel növekedést jegyeztek fel. a vizsgált időszakra vonatkozóan, azaz a növekedés üteme 179,2% volt. E mutató részesedése az eszköz összértékében 5,27%-ról 5,25%-ra, azaz 0,02%-kal csökkent;
• - a "Lejáratig tartott befektetési értékpapírokba történő nettó befektetések" tételnél 2675043 ezer rubel, ugyanez a tendencia volt megfigyelhető ennek a mutatónak a részarányánál is, amely 0,00%-ról 3,37%-ra, illetve 3,37%-ra emelkedett az elemzetteknél. időszak;
• - a "Nettó hiteltartozás" tétel alatt 25584615 ezer rubel növekedést jegyeztek fel. a vizsgált időszakra vonatkozóan, azaz a növekedés üteme 192,1% volt. E mutató részesedése az eszköz összértékén belül 62,89%-ról 67,13%-ra, azaz 4,24%-ra nőtt;
• - Az "Eladásra kerülő értékpapírokba történő nettó befektetések" tétel 1 128 919 ezer rubelről emelkedést mutatott. 2011 elején 2012 976 ezer rubelig. 2013 végéig vagy 883 057 ezer rubel. Így a növekedés üteme 178,2% volt az elemzett időszakban. Ennek a mutatónak a részesedése a bank mérlegfőösszegéből 0,03%-os csökkenést mutatott;
• - a "Befektetett eszközök, immateriális javak és készletek" tétel alatt 1 102 952 ezer rubel növekedést jegyeztek fel. az elemzett időszakra vonatkozóan (a vizsgált időszak eleji 1 077 437 ezer rubelről a beszámolási időszak végére 2 180 389 ezer rubelre), azaz a növekedési ráta 202,3% volt. Ennek a mutatónak az eszközértéken belüli részarányát hasonló növekedés jellemezte, 2,44%-ról 2,74%-ra, illetve 0,30%-ra;
• - az "Egyéb eszközök" tétel alatt - 3648043 ezer rubel. az elemzett időszakban (433 744 ezer rubelről 4 081 787 ezer rubelre), azaz a növekedési ütem 941,1% volt. E mutató részesedése az eszköz összértékéből 0,98%-ról 5,14%-ra, illetve 4,16%-ra nőtt a vizsgált időszakban.

Kivételt képeznek azok a mutatók, amelyeknél csökkenést észleltek az elemzett időszakban:

• - a "Szükséges tartalékok" tétel alatt 649 270 ezer rubel. A vizsgált időszakban tehát a növekedés üteme -7,15%, ennek a mutatónak az eszközértéken belüli részesedése 1,52%-os csökkenést mutatott;
• - a "Nettó befektetés a kereskedési értékpapírokba" tétel alatt 5539302 ezer rubel. Az elemzett időszakban a növekedési ráta -5,46% volt. E mutató részesedése a mérlegfőösszegben 12,87%-kal csökkent;
• - a "Kamatkövetelmények" tétel alatt - 56 099 ezer rubel. az elemzett időszakban (56 099 ezer rubelről 0 ezer rubelre), azaz a növekedési ütem 100,0% volt. E mutató részesedése az eszköz összértékében 0,13%-ról 0,00%-ra, illetve 0,13%-kal csökkent a vizsgált időszakban.

Így a Bank eszközállományában a legnagyobb részt a „Nettó hiteltartozás” tétel foglalja el az alábbi számértékkel: 2012.01.01. - 62,89%, 2013.01.01 - 67,88%, 2014.01.01 - 67,13%.

A vizsgált eszköztételekben összességében pozitív tendencia tapasztalható, ami a bank tevékenységében kedvező tényként értékelhető. Végső soron a vizsgált mutatók növekedési trendje pozitív hatással lesz a vizsgált hitelintézet végső pénzügyi eredményére.

A hitelbiznisz az egyik fő irány a PJSC tevékenysége JSCB "ROSBANK" A PJSC JSCB ROSBANK hitelezési tevékenységének fő területei a bank stratégiájának megfelelően a kis- és középvállalkozások hitelezése, az autóhitelezés, a jelzáloghitelezés és a fogyasztási hitelezés.

A kisvállalkozások hitelezése biztosítja a hitelkockázatok fedezését és a bank befektetéseinek diverzifikációját. A kisvállalkozások hitelezése az Európai Újjáépítési és Fejlesztési Bank technológiája szerint történik, amely figyelembe veszi a kisvállalkozások különböző kategóriáinak igényeit.

A fejlődő kisvállalkozási szektor pénzügyi támogatásával a PJSC JSCB ROSBANK ösztönzi az életképes vállalkozások növekedését, miközben új munkahelyeket tart fenn és teremt.

A legnagyobb arányú növekedés két terméknél következett be: a sürgős igények és egy autóprogram esetében, amelyek bevált hitelezési konstrukcióval rendelkeznek, és a lakosság körében keresettek. A vizsgált időszakban a hitelezési feltételek a piaci igényeknek megfelelően változtak: bővültek az ügyfelek gépjármű-vásárlási lehetőségei, felülvizsgálták a hitelfelvevő által a banknak átadott okmánycsomagokat, egyszerűsítve az okmánygyűjtési eljárást, valamint a vásárláshoz hitelt nyújtottak. Az elsődleges lakhatás megjelent.

A Bank hagyományosan folytatja a kapcsolatok fejlesztését a ROSBANK PJSC JSCB ROSBANK nagy ügyfélvállalataival, amelyek hosszú, pozitív hiteltörténettel rendelkeznek, teljes körű banki szolgáltatást kínálva megbízható partnereinek.

A szakemberek professzionalizmusa és a bank képességei lehetővé teszik, hogy ügyfeleinknek ne csak standard, hanem exkluzív hiteltermékeket is kínáljunk a vállalkozás pénzügyi és termelési problémáinak megoldására.

Tekintse meg a 2011-2013 közötti időszakra vonatkozó hitelek ágazatonkénti szerkezetét a 2.2 táblázat segítségével.

2.2. táblázat. A hitelek szerkezete iparágonként PJSC JSCB "ROSBANK" 2011-2013,%

Index				2013 2012-ig	2014 2013-ig	Növekedési üteme, %
1. Ipari vállalkozások
2. Kereskedelem és közétkeztetés
3. Agráripari komplexum
4. Közlekedés és kommunikáció
5. Építés
6. Egyéb iparágak
7. Magánszemélyek

Így a 2.2. táblázat adataiból. A következő változásokat látjuk:

• - növekedés jellemzi az ipari vállalkozások arányát, amely 2013. 2014-re 118,2%-ot tett ki. változás nem volt megfigyelhető, a mutató a 2013-as szinten maradt - 13%. A vizsgált időszak növekedési üteme 118,2% volt;
• - 2013-ra a kereskedelmi vállalkozások és a közétkeztetési vállalkozások részesedése a jogi személyek összes ügyfélkörén belül az előző beszámolási időszakhoz képest emelkedést mutatott, így a növekedés üteme 106,9% volt. 2014-re az előző időszakhoz képest csökkenés következett be a mutatóban, a növekedés üteme 96,8%-os volt. A vizsgált időszakban a mutató emelkedést mutatott, a növekedés üteme 103,4% volt;
• - 2013-ra az agráripari komplexum hiteleinek aránya a teljes banki hitelállományon belül emelkedést mutatott az előző időszak azonos időszakához képest, így a növekedés üteme 150,0% volt; 2014-re nem történt változás, a mutató az előző beszámolási időszak szintjén maradt - 3,0%. A vizsgált időszakban 2,0%-ról 3,0%-ra nőtt a mutató részaránya a teljes banki hitelállományon belül, így a növekedés üteme 150,0% volt;
• - a közlekedési és hírközlési vállalkozások részesedése a jogi személyek összes ügyfélszámán belül 2013-ra az előző időszak azonos mutatójához képest 2,0%-ról 3,0%-ra nőtt, így a növekedés üteme 150,0% volt; 2013-ra az előző időszakhoz képest változás nem történt, a mutató 3,0%-os szinten maradt. A vizsgált időszakban a mutató emelkedése volt megfigyelhető, így a növekedés üteme 150,0% volt;
• - az építőipari cégek részesedése a jogi személyek ügyfelei összértékéből csak 2014-re változott, így a vizsgált időszak növekedési üteme a növekedésnek köszönhetően 133,3%-ot tett ki. építőipari szervezetek a városban és a jelzáloghitelek iránti megnövekedett kereslet;
• - az egyéb iparágak részesedése a jogi személyek ügyfelei összértékéből a teljes vizsgált időszakban a következő dinamikával jellemezhető: 2013-ra. az előző időszakhoz képest 10,0%-os csökkenés következett be; 2014-ig Az előző év azonos időszakához képest 9,0%-ról 11,0%-ra, azaz 2,0%-ra nőtt a mutató, így a növekedés üteme 122,2%-os volt. A vizsgált időszakban pozitív dinamika is megfigyelhető volt, a növekedés 110,0%-os volt, ami a középvállalkozások növekedésének köszönhető;
• - a magánszemélyeknek kihelyezett hitelek aránya csökkenő tendenciát mutat: 2013-ra az előző időszakhoz képest 11,6%-kal; 2014-re - 5,3%-kal; a vizsgált időszakra vonatkozóan - 16,3%-kal, ami a bank által jogi személyeknek nyújtott hitelek arányának növekedéséből adódik.

Így a bank által kibocsátott teljes hitelösszegben a legnagyobb részt a jogi személyeknek nyújtott hitelek adják: 2012 - 57,0%, 2013 - 62,0%, 2014 - 64,0%.

A Bank bevezette a Hitelfelvevő-védelmi Programot. A hitelfelvevő-védelmi programok célja, hogy olyan feltételeket teremtsenek a hitelfelvevők számára, akiknek pénzügyi helyzete bizonyos időn belül megromlott, lehetővé téve a hitelfelvevők számára, hogy továbbra is megfelelően teljesítsék a PJSC JSCB ROSBANK felé fennálló kötelezettségeiket.

A pénzügyi helyzet felmérésének eredménye alapján a bank az alábbi programokat ajánlhatja fel a hitelfelvevőknek:

• 1. Meghosszabbítás - a program az összes megadottra vonatkozik hiteltermékek. Ez a program a kölcsön végtörlesztésének kölcsönszerződésben meghatározott futamidejének meghosszabbítását, valamint a kölcsön havi törlesztőrészletének csökkentését írja elő.
• 2. Moratórium - a program általános célú hitelekre (készpénzhitelek) és gépjárműhitelekre vonatkozik. Ez a program a hitel törlesztésének egy bizonyos időtartamra történő felfüggesztését (moratóriumot) írja elő a végső hiteltörlesztési idő meghosszabbításával a moratórium megfelelő számú hónapjára (napjaira), azzal a lehetőséggel, hogy a moratórium lejártakor fenntartsák a hiteltörlesztést. a moratórium idején rendelkezésre álló havi hiteltörlesztés összege.
• 3. Hitelkeret - a program jelzálog- és autóhitelekre vonatkozik. Ez a program új kölcsön nyújtását írja elő részletek formájában (a limiten belül) egy korábban kiadott kölcsön havi törlesztőrészletének részleges kifizetésére.
• 4. Refinanszírozás – a program az összes hiteltermékre vonatkozik. Ez a program új kölcsön nyújtását írja elő egy korábban kibocsátott kölcsön (egyszeri) tartozásának törlesztésére.

2.3. táblázat – A PJSC JSCB "ROSBANK" hitelbefektetéseinek dinamikája 2011-2013 között

A 2.3. táblázat szerint a következő változások figyelhetők meg a vizsgált időszakban:

Az Orosz Föderáció devizában nyújtott hitelek pozitív dinamikát mutattak a vizsgált időszakban, így 2012-re az előző időszakhoz képest 900 millió rubel növekedést mutattak. (növekedési ütem - 135,4%), 2013-ra - 1960 millió rubel. (növekedési ütem - 157,0%). Az elemzett időszakban - 2860 millió rubel. (növekedési ütem - 212,6%). A devizahitelek állományát 2012-ben az előző időszakhoz képest 103 millió rubel pozitív dinamika jellemezte. (növekedési ütem - 110,6%), 2013-ra 2012-hez képest a mutató 435 millió rubel csökkenést mutatott. (növekedési ütem - 59,6%). Az elemzett időszakban a mutató 973 millió rubelről csökkent. legfeljebb 641 millió rubel vagy 332 millió rubel. (növekedési ütem - 65,9%). Ez az Orosz Föderáció pénznemében kibocsátott hitelek összegének növekedése miatt történt. Ezen túlmenően a rubelhitelek aránya a bankhitelek teljes állományában a vizsgált időszak eleji 72,3%-ról a vizsgált időszak végére 89,0%-ra, azaz 16,7%-ra fokozatosan emelkedett. 2012-re az előző időszakhoz képest 3,7%-kal nőtt ennek a mutatónak a részaránya; 2013-ra az előző év azonos időszakához képest - 13,0%-kal. Ennek oka a devizahitelek részarányának csökkenése volt a bank által kibocsátott összes hitelen belül.

A Bank a következő típusú elszámolási és készpénzes tranzakciókat bonyolítja le:

• - jogi személyek, egyéni vállalkozók bankszámláinak megnyitása és vezetése rubelben és devizában (az első számla megnyitása ingyenes);
• - jogi személyek, egyéni vállalkozók nevében történő elszámolások bankszámlájukon az alábbi elszámolási bizonylatok segítségével - fizetési megbízás, akkreditív, csekk meghosszabbított munkanapon;
• - jogi személyek, egyéni vállalkozók készpénz nélküli elszámolásának lebonyolítása az alábbi elszámolási bizonylatokkal - fizetési felszólítások, beszedési megbízások;
• - készpénzes tranzakciók lebonyolítása (készpénz átvétele és kiadása; beszedett bevétel átvétele);
• - az ügyfél szabad pénzeszközeinek bevonása betétekbe, bankszámlákba.

A pénzeszközök átutalása az ügyfelek papír alapú elszámolási okmányai szerint történik, és az „Ügyfél-Bank”, „Internet-Kliens” rendszerek, a „Bi Print” komplexum segítségével készül.

Elemezzük a készpénzeszközök 2011-2013 közötti dinamikáját. táblázat szerint 2.4.

2.4. táblázat. A PJSC JSCB "ROSBANK" készpénzeszközök dinamikájának elemzése 2011-2013 között.

Index				Növekedési üteme, %	változás
2012 2011-ig	2013-tól 2012-ig	abszolút
1. Jogi ügyfelek száma személyek, vállalkozók egységek
2. A jogi számlák száma személyek és vállalkozók, összesen:
beleértve: - rubel, egység.
Pénznem, mértékegység
3. Jogi személyek elszámolási számláinak forgalma. magánszemélyek és vállalkozók. Teljes:
beleértve: - rubelt
Valuta
4. A jogi személyek számláin lévő pénzeszközök átlagos időrendi egyenlege. magánszemélyek és vállalkozók, ezer rubel

Így a 2.4. táblázat adataiból. a következő változásokat figyeljük meg: jogi személyek és vállalkozók ügyfélszámának növekedése 2012-re. 2011-hez képest 2209 egységről 2966 egységre (növekedés - 34,7%), 2013-ra. az előző időszakhoz képest 1710 darabra (vagy 42,3%-kal) csökkent.

A vizsgált időszakban az ügyfelek száma 499 egységgel (22,6%-kal) csökkent; az elszámolási számlák számát növekedés jellemzi: 2012-re. az előző időszakhoz képest 33,4%-os a növekedés 2013-ra. az előző időszakhoz képest 16,8%-os a növekedés. Beleértve: a rubelszámlákon 32,9%-os növekedés derült ki 2012-hez képest; - 17,1%-os növekedés; devizaszámlákon - 38,8%, illetve 13,9%, azonos időszakok összehasonlításában.

A vizsgált időszakban 696 számlán volt növekedés (növekedés - 55,8%), ebből: rubel számlákon 636 egységgel (növekedés - 55,6%), devizaszámlákon - 60 egységgel (növekedés - 58,3%) ; Az elszámolási számlák forgalmát növekvő tendencia jellemzi: 2012-re. a növekedés üteme 201,7% volt 2013-ra. - 204,8%.

A rubelszámlákkal együtt a növekedés üteme: 2012-re. - 199,2%, 2013-ra - 206,2%; a devizaszámlákon a növekedés üteme 2012-re volt megfigyelhető. - 3104,0%, 2013-ra az előző időszakhoz képest 44,0%-os csökkenés következett be. Az elemzett időszakban a teljes elszámolási számlákon 1010344540 ezer rubel forgalomnövekedés következett be. (növekedés - 313,1%), beleértve: rubelszámlákon - 1007022097 ezer rubel. (növekedés - 312,3%), devizaszámlákon - 3322443 ezer rubel. (növekedés - 1638,6%); a jogi személyek és vállalkozók számláinak átlagos időrendi egyenlege emelkedést mutat, így 2012-re. az előző időszakhoz képest a növekedés 200,3%-ot tett ki 2013-ra. 2012-hez képest - a növekedés 153,1%-ot tett ki. Az elemzett időszakban a mutató 428 741 590 ezer rubel növekedést mutatott. (növekedési ütem - 306,7%).

Így a vizsgált időszakban minden mutatóban emelkedés volt tapasztalható, ami a Bank átgondolt pénzügyi stratégiájára utal. Ennek oka a jogi személyek elszámolási számláinak növekedése, valamint a bank által elfogadható elszámolási és készpénzszolgáltatási tarifák az ügyfelek számára.

2.5 táblázat A PJSC JSCB ROSBANK fizetési megbízásainak dinamikája 2011-2013-ra

Index				változás
Összesen, beleértve:
Áthaladva a bankon belül
Internet bankon keresztül történő áthaladás
Papíron

Így a 2.5. táblázat adataiból. a következő változásokat figyeljük meg: a levelezőszámlán áthaladó fizetési megbízások 98.530 egységgel (45,6%-os növekedés) emelkedtek a vizsgált időszakban. Ennek a mutatónak a részaránya a Bank fizetési megbízásainak összértékében szintén 25,2%-ról 28,5%-ra, azaz 3,3%-ra nőtt a vizsgált időszakban.

A bankon belüli átutalási megbízások növekedési tendenciát mutatnak, így a vizsgált időszakban 162 224 egységgel (30,1%-os növekedés) volt tapasztalható. Ennek a mutatónak az aránya 62,9%-ról 63,4%-ra, illetve 2,8%-kal nőtt a vizsgált időszakban; Az internetbankon áthaladó fizetési megbízások is 68 057 egységgel (32,6%-os növekedés) emelkedtek a vizsgált időszakban. A vizsgált fizetési megbízások aránya 24,4%-ról 25,1%-ra, illetve 0,6%-kal nőtt a vizsgált időszakban.

Fizetési megbízások papír alapon 2013-ig a vizsgált időszak elejéhez képest 17 757 egységgel (16,3%-os növekedés) emelkedtek. Ennek a mutatónak a részesedése a fizetési megbízások összértékén belül 12,7%-ról 11,5%-ra, illetve 1,2%-kal csökkent a vizsgált időszakban.

Így a Bank forgalmában a fizetési megbízások összértékét növekedési tendencia jellemzi (amely abszolút értékben 248 038 darabot tett ki, a növekedés üteme a tárgyidőszakban 128,9%). A fizetési megbízások összértékéből a legnagyobb részt a bankon belül áthaladó fizetési megbízások adják: 2011 - 37,7%, 2012 - 36,2%, 2013 - 34,9%.

Emellett csökkent a bankon átmenő fizetési megbízások aránya a levelezőszámlán átmenő fizetési megbízások számának és az internetbankon keresztül érkező fizetési megbízások számának növekedése miatt.

2.6. táblázat A JSCB "ROSBANK" PJSC készpénzeszközök dokumentumforgalmának dinamikája 2011-2013 között

A táblázat adataiból a következő változások figyelhetők meg: a JSCB Rosbank készpénzeszközök dokumentumforgalmának teljes mennyiségében 2011-2013 között 17 757 irategységgel növekedési tendenciát mutat (a növekedés üteme 116,3%); a kifizetési kérelmek aránya a teljes dokumentumforgalomból 43,6%-ról 40,4%-ra, azaz 3,2%-ra csökkent a vizsgált időszakban.

Abszolút változásban ez a mutató 3729 dokumentum-egységgel nőtt (a növekedés üteme 107,8%); A fizetési megbízások részesedése a teljes dokumentumforgalomból 55,4%-ról 58,4%-ra, azaz 3,0%-ra nőtt a vizsgált időszakban. Abszolút változásban ez a mutató 13 717 dokumentum-egységgel nőtt (a növekedés üteme 122,7%); a beszedési megbízások és követelések aránya a teljes iratforgalomból 1,0%-ról 1,2%-ra, illetve 0,2%-ra nőtt a vizsgált időszakban. Abszolút változásban ez a mutató 311 dokumentum-egységgel nőtt (a növekedés üteme 128,1%).

Így az okmányforgalom volumenének növekedése tapasztalható (16,3%-os növekedés). Az 1. ábra szerint látható, hogy a JSCB Rosbankban a készpénzeszközök dokumentumforgalmában a legnagyobb részt a fizetési megbízások foglalják el, amelyeket 2011-ben - 55,4%-kal, 2012-ben - 56,4%-kal jegyzettek. %, 2013-ban - 58, 40%-os értékkel.

Ezen túlmenően ennek a mutatónak a dinamikáját vizsgálva látható, hogy a fizetési megbízások értéke 3,0%-kal nőtt a vizsgált időszakban. A kifizetési igények negatív dinamikája 43,6%-ról 40,4%-ra, illetve 3,2%-ra emelkedett a vizsgált időszakban.

A beszedési megbízások és követelések enyhe növekedést mutattak, ami a vizsgált időszakban 0,2%-ot tett ki. A legnagyobb részarány azonban a vizsgált időszakban továbbra is a fizetési megbízásoké.

2.7 táblázat A feldolgozatlan dokumentumok mennyiségének dinamikája az ügyfél PJSC JSCB "ROSBANK" számláján lévő pénzhiány miatt 2011-2013 között

Így a feldolgozatlan dokumentumok mennyiségének dinamikájának elemzése az ügyfél JSCB Rosbanknál vezetett számláján lévő pénzeszközök hiánya miatt a 2011-2013-as időszakban azt mutatta, hogy az ügyfél számláján lévő pénzeszközök hiánya miatt feldolgozatlan dokumentumok száma az elemzett számlán. időszakot 982 egységnyi, azaz 12,8%-os csökkenés jellemezte. Ráadásul, ha összehasonlítjuk a 2012 ugyanezzel a mutatóval 2011-ben. a feldolgozatlan iratok 1609 egységgel (7679 egységről 6070 egységre), azaz 21,0%-kal csökkentek.

Összehasonlítva a 2013-as adatot. ugyanezzel a mutatóval 2012-ben. a feldolgozatlan iratok 627 egységgel (6070 egységről 6697 egységre) nőttek, azaz a növekedés üteme 110,3% volt; A feldolgozatlan dokumentumok összegét elemezve a következő dinamikát figyeljük meg: 2012-re csökkenés. 42612789,3 ezer rubelért. (azaz a tárgyidőszakra 15,4%-kal), 2013-ra. az előző időszakhoz képest 92499571,8 ezer rubel növekedés. (növekedési ütem - 139,5%). Az elemzett időszakban a feldolgozatlan dokumentumok mennyisége 49886782,5 ezer rubelrel nőtt, a növekedés üteme 118,0% volt.

Így a feldolgozatlan dokumentumok mennyisége csökken az ügyfelek számláján lévő fedezet hiánya miatt.

2.8 táblázat Az elszámolási és készpénzes tranzakciók jövedelmezőségének dinamikája a JSCB "ROSBANK" PJSC-ben 2011-2013 között

Index				változás
						abszolút	növekedési üteme, %
beleértve: - készpénzes tranzakciók - elszámolási tranzakciókhoz - egyéb műveletek	13042	100,0	10814	100,0	14033	100,0		107,6 137,3

A táblázat szerint a következő változások figyelhetők meg: a készpénzes tranzakciók jövedelmezőségét a vizsgált időszakban 1935 ezer rubel növekedés jellemezte. (növekedési ütem - 137,3%). Ezen kívül, tekintve a 2012 a 2011-es mutatóhoz képest 64 ezer rubel csökkenés tapasztalható. (vagy 1,2%-kal a vizsgált időszakban); 2013. évi jövedelmezőségi mutató összehasonlítása. ugyanezzel a mutatóval 2012-ben. 1999 ezer rubel növekedést mutatott ki, vagyis a növekedés üteme 139,0% volt.

A készpénzes tranzakciók jövedelmezősége mutató részesedése az elszámolási és készpénzes tranzakciók jövedelmezőségének összértékéből a következő tendencia szerint: 2012-re. - 7,6%-os növekedés (39,8%-ról 47,4%-ra), 2013-ra - 3,3%-os növekedés (47,4%-ról 50,7%-ra), a vizsgált időszakban - 10,9%-os növekedés; Az elszámolási műveletek jövedelmezőségét a vizsgált időszakban 842 ezer rubel csökkenés jellemezte. (15,2%-os csökkenés). Ezen kívül, tekintve a 2012 a 2011-es mutatóhoz képest 668 ezer rubel csökkenés tapasztalható. (vagy 12,1%-kal a vizsgált időszakban); 2013. évi jövedelmezőségi mutató összehasonlítása. ugyanezzel a mutatóval 2012-ben. 174 ezer rubel, azaz 3,6%-os csökkenést mutatott ki.

A készpénzes tranzakciók jövedelmezőségének arányát az elszámolási és készpénzes szolgáltatások jövedelmezőségi mutatójának összértékében a következő tendencia jellemzi: 2012-re. - 2,6%-os növekedés (42,4%-ról 45,0%-ra), 2013-ra - 11,6%-os csökkenés (45,0%-ról 33,4%-ra), a vizsgált időszakra vonatkozóan - 9,0%-os csökkenés; Az egyéb tevékenységek jövedelmezőségét a vizsgált időszakban 102 ezer rubel csökkenés jellemezte. (4,4%-os csökkenés). Ezen kívül, tekintve a 2012 a 2011-es mutatóhoz képest 1496 ezer rubel csökkenés tapasztalható. (vagy 64,4%-kal a tárgyidőszakban); a 2013-as hozamok összehasonlítása ugyanezzel a mutatóval 2012-ben. 1394 ezer rubel növekedést mutatott ki, azaz 268,6%-kal.

A készpénzes tranzakciók jövedelmezőségének arányát az elszámolási és készpénzes tranzakciók jövedelmezőségének összértékében a következő tendencia jellemzi: 2012-re. - 10,2%-os csökkenés (17,8%-ról 7,6%-ra), 2013-ra - 8,3%-os növekedés (7,6%-ról 15,9%-ra), a vizsgált időszakban - 1,9%-os csökkenés. Az elszámolási és készpénzes tranzakciók jövedelmezőségének értékét általában pozitív dinamika jellemezte, így a vizsgált időszakban 991 ezer rubel növekedést tapasztaltunk. (növekedés - 7,6%). Ennek oka a készpénzes tranzakciók jövedelmezőségének növekedése (37,3%-os növekedés). Ezt a jogi személyek elszámolási számláinak és a rajtuk lévő pénzeszközök forgalmának növekedése indokolja.

2.9. táblázat. A PJSC JSCB ROSBANK befektetési eszközeinek dinamikája 2011-2013 között, ezer rubel

Index				Növekedési üteme, %	változás
2012 2011-ig		abszolút
1. Értékpapír-műveletekből származó bevétel összesen, beleértve:
Váltók kamatjövedelme
Értékpapírok viszonteladásából (visszaváltásából) származó bevétel
Részvénybefektetésekből kapott osztalék
Értékpapír-műveletekből származó egyéb bevételek

A befektetési műveletek dinamikájának tanulmányozása után a következőket állapíthatjuk meg: az értékpapírokkal végzett műveletekből származó bevételek teljes összege: növekedés 2012-re. 2011-hez képest 318695,0 ezer rubel. (növekedési ütem - 174,4%); 2013-ra csökken. az előző időszakhoz képest 478442,0 ezer rubel. (növekedési ütem - 87,1%). Az elemzett időszakban pozitív tendencia figyelhető meg, így a növekedés 159 747,0 ezer rubelt tett ki. (növekedési ütem - 141,4%). Ez annak köszönhető, hogy az értékpapírok viszonteladásából (visszaváltásából) származó bevétel (növekedési ütem az elemzett időszakra vonatkozóan - 187,2%), valamint az értékpapírokkal végzett műveletekből származó egyéb bevételek 342,0 ezer rubellel növekedtek. az elemzett időszakra (növekedési ütem - 413,8%).

Az értékpapír-műveletekből származó bevételek szerkezetében a következő változások történtek: az előző időszakhoz képest 27785,0 ezer rubel. (növekedési ütem - 79,2%). A 2013-as év és a tavalyi év azonos időszakának összehasonlítása negatív tendenciát mutatott: 27 947,0 ezer rubel csökkenést mutatott. (növekedési ütem - 73,6%). Az elemzett időszakban 55732,0 ezer rubel csökkenés következett be. (növekedési ütem - 58,3%); megjegyezték az értékpapírok viszonteladásából (visszaváltásából) származó bevételek összegét: 2012-re az előző év azonos időszakához képest 315 753,0 ezer rubel növekedést mutattak. (növekedési ütem - 227,2%); 2013-ig az előző időszakhoz képest - 99316,0 ezer rubel csökkenés. (növekedési ütem - 82,4%).

Az elemzett időszakban 216437,0 ezer rubel növekedés történt. (növekedési ütem - 187,2%); a részvénybefektetésekből kapott osztalékok értékét 2012-re negatív dinamika jellemezte. az előző időszakhoz képest 800,0 ezer rubel. (növekedési ütem - 80,0%). 2013-ig az előző év azonos időszakához képest 500,0 ezer rubel. (növekedési ütem - 84,4%). Az elemzett időszakban 1300,0 ezer rubel csökkenés következett be. (növekedési ütem - 67,5%); az értékpapír-műveletekből származó egyéb bevételek értékét a vizsgált időszakban pozitív dinamika jellemezte, így 2012-re. - 134,0 ezer rubel növekedés. (növekedési ütem - 222,9%); 2013-ig - 208,0 ezer rubel növekedés. (növekedési ütem - 413,8%). Az elemzett időszakban 342,0 ezer rubel növekedés történt. (növekedési ütem - 413,8%).

Emellett meg kell jegyezni, hogy az értékpapír-műveletekből származó összes bevételből a legnagyobb részt az értékpapírok viszonteladásából (visszaváltásából) származó bevételek foglalták el: 2011-ben - 64,3%, 2012-ben - 83,8%, 2013-ban - 85,1%. .

2.10 táblázat A PJSC JSCB ROSBANK egyéb aktív tevékenységeinek dinamikája 2011-2013 között, ezer rubel

Index				Növekedési üteme, %	változás
2012 2011-ig		abszolút, ezer rubel
1. Devizaügyletekből származó bevétel
2. Devizaszámlák átértékeléséből származó bevétel
3. Pénzbírságok, büntetések, befolyt vagyonvesztések
4. Gazdasági tevékenységben való részvételért kapott osztalék
5. Egyéb bevételek
Szakasz összesen

Az egyéb aktív tevékenységek dinamikájának elemzése a következő változásokat tárta fel: az egyéb aktív tevékenységekből származó bevételek teljes összege: csökkenés 2012-hez képest. 2011-hez képest 475 990 ezer rubel. (növekedési ütem - 51,1%); növelni 2013-ig az előző időszakhoz képest 72 741 ezer rubel. (növekedési ütem - 114,6%). Az elemzett időszakban negatív tendencia figyelhető meg, így a csökkenés 403 249 ezer rubelt tett ki. (növekedési ütem - 58,6%). Ennek oka a devizaszámlák átértékeléséből származó bevétel növekedése (a vizsgált időszak növekedési üteme 100,0% volt).

Az aktív műveletek végrehajtásából származó bevételek szerkezetében a következő változások következtek be: a devizaműveletekből származó bevételek összegét 2012-re pozitív dinamika jellemezte. az előző időszakhoz képest 304 179 ezer rubel. (növekedési ütem - 353,2%). A 2013-as év és a tavalyi év azonos időszakának összehasonlítása pozitív tendenciát mutatott: a mutató 876 767 ezer rubel növekedést mutatott. (növekedési ütem - 306,6%).

Az elemzett időszakban 1 180 946 ezer rubel növekedés történt. (növekedési ütem - 1083,1%); a devizaszámlák átértékeléséből származó bevételek összegét 2012-re negatív dinamika jellemezte az előző év azonos időszakához képest, 127 293 ezer rubel csökkenés; 2013-ig az előző időszakhoz képest - 873 029 ezer rubel csökkenés; a kapott bírságok, kötbérek, vagyonelkobzások értéke pozitív dinamikát mutat a vizsgált időszakban, így 2012-re. az előző időszakhoz képest - 2844,7 ezer rubel növekedés. (növekedési ütem - 193,8%). 2013-ig az előző év azonos időszakához képest 4322 ezer rubel. (növekedési ütem - 173,5%).

Az elemzett időszakban a mutató 7166,7 ezer rubel növekedést mutatott. (növekedési ütem - 336,3%); az aktív tevékenységből származó egyéb bevételek értékét 2012-re pozitív dinamika jellemezte. - 15 015 ezer rubel növekedés. (növekedési ütem - 100,0%). Az egyéb aktív tevékenységek összértékében a legnagyobb részt az egyéb bevételek értéke foglalta el: 2011-ben - 12,3%; 2012-ben - 61,0%; 2013-ban - 53,5%.

A kereskedelmi bankok tevékenységében pozitív szempontokat azonosítottak:

• - normál szintű pénzügyi stabilitás;
• - a bank azon vágya, hogy megőrizze pénzügyi helyzetét;
• - a pénzügyi stabilitás növekedése a vizsgált időszak végére, és a Bank jelenlegi likviditásával kapcsolatos problémák hiánya;
• - a banki műveletek magas szintű biztonsága és védelme a piaci feltételek kedvezőtlen változásai és a banki kockázatok felhalmozódása esetén;
• - a bank stabilitási szintjének növelése a saját (állandó) tőke biztosítása révén a termelő és az immobilizált eszközök részeként felhasznált bruttó szavatolótőkével, emellett ez a Bank fizetőképességének növekedését jelzi;
• - az ügyfelek pénzeszközeinek saját tőkével való fedezettségének növelése;
• - saját tőkével a bank tevékenysége biztonságának növelése az esetleges veszteségek fedezésére;
• - a bank tőkéjének kockázatokkal és inflációval szembeni védelmének növelése ingatlan- és értéktárgyak befektetésével;
• - a bank azon képességének növelése, hogy a bank eszközeihez képest megfelelő mértékű nyereséget tudjon nyújtani;
• - a Bank eszközeinek és forrásainak egyenlege egy évnél hosszabb időszakra;
• - a bank megnöveli a teljes céltartalékot a lehívott egységenkénti likvid pénzeszközökkel;
• - pozitív tendencia tapasztalható az elemzett eszköztételekben;
• - jogi személyek elszámolási számláinak növekedése;
• - a készpénzes tranzakciók jövedelmezőségének növekedése;
• - az elszámolási és készpénzes tranzakciók jövedelmezőségének növelése;
• - a devizaműveletekből származó bevételek összegének növekedése;
• - a fizetési megbízások méretének növelése;

Az elemzés emellett lehetővé tette a kereskedelmi bank pénzügyi-gazdasági tevékenységében a következő hiányosságok azonosítását:

• - az aktív és passzív műveletek lebonyolításában a feltételek, a vonzás mennyisége és az erőforrások elhelyezése tekintetében;
• - a betétesek banki tőke általi védelmének szintjének csökkenése;
• - a bank nem tudja felszólításra teljesíteni kötelezettségeit;
• - a banki tőke immobilizálásának szintjének csökkentése más jogi személyekbe történő befektetésekben;
• - az állótőke elégtelen szintje;
• - a bank azon képességének csökkenése, hogy visszafizesse a felvett forrásokat hitelek vissza nem fizetése esetén;
• - a bank fő nyereséges eszközeinek elégtelen biztosítása nagy kötelezettségekkel;
• - a felvett forrásoktól való függés mértékének csökkentése, azaz a bank mérlegben kihasználja a növekedési potenciált;
• - a Bank a vizsgált időponttól számított 30 napon belül nem tudja teljesíteni kötelezettségeit felszólításra, de legfeljebb 30 napig;
• - az aktív működésbe helyezett szabad (nem immobilizált) szavatolótőke alacsony aránya, amely fedezheti a kölcsönzött forrásokat;
• - a devizahitelek arányának csökkenése a bank által kibocsátott teljes hitelösszegben;
• - az ügyfelek számának csökkenése;
• - a rubelszámlák csökkenése;
• - az elszámolási műveletek jövedelmezőségének csökkenése;
• - az egyéb tevékenységek jövedelmezőségének csökkenése.