A Sberbank of Russia PJSC gazdasági teljesítménymutatói

Az orosz Sberbank története több mint 170 évvel ezelőtt, a 19. században kezdődött. A bank közel két évszázadra elnyerte az ország legnagyobb pénzintézetének státuszát.

A Sberbank ma egy modern univerzális bank, amely széles körű szolgáltatásokat kínál minden ügyfélcsoport számára, és aktívan részt vesz az ország társadalmi és gazdasági életében.

A magánügyfelektől származó források bevonása és biztonságuk biztosítása a Sberbank üzleti tevékenységének alapja, a betétesekkel való kölcsönösen előnyös kapcsolatok kialakítása pedig a sikeres munkájának kulcsa. 2014 végén az állampolgárok orosz bankokban tartott megtakarításainak 44,7%-át a Sberbankra bízták.

A Sberbank hitelportfóliója az országban kibocsátott hitelek mintegy harmadát tartalmazza (a lakossági és a vállalati hitelek 33%-a). A Sberbank aktívan hitelez nagyobb vállalati ügyfeleknek, forrásokat biztosít a jelenlegi tevékenységek és beruházási programok finanszírozásához, hitelek refinanszírozásához más bankoktól, eszközök megszerzéséhez és fúziók és felvásárlások végrehajtásához, lízingügyletek finanszírozásához, pályázatokon való részvételhez, lakásépítéshez. A korábbi évekhez hasonlóan a Sberbank közvetlenül részt vesz a kormányzati programok végrehajtásában.

Az orosz Sberbank egyedülálló fiókhálózattal rendelkezik: jelenleg 17 területi bankot és mintegy 18 000 fiókot foglal magában az egész országban. A Sberbank folyamatosan fejleszti a kereskedelem- és exportfinanszírozást, és 2015-ben 5%-ra tervezi növelni az Oroszországon kívül befolyt nettó nyereség arányát. Az orosz Sberbank leánybankjai Kazahsztánban, Ukrajnában és Fehéroroszországban működnek. A Fejlesztési Stratégiával összhangban az orosz Sberbank kibővítette nemzetközi jelenlétét németországi képviseleti irodával és indiai fiókkal, valamint képviseleti irodát jegyeztetett be Kínában.

Az orosz Sberbank megbízhatóságát és kifogástalan hírnevét a vezető hitelminősítő intézetek magas minősítései igazolják. A Fitch Ratings az orosz Sberbankot BBB, a Moody's Investors Service pedig Baa1 hosszú lejáratú devizabetét-besorolást, valamint a Moody's a legmagasabb nemzeti szintű besorolást adta a Banknak.

2013-2015 januárjától Az orosz Sberbank kiváló teljesítményt, jobb pénzügyi jelentést mutatott be, amely objektív mutatója volt a sikeres, hatékony és dinamikus üzletfejlesztésnek. A bank főbb teljesítménymutatóit a 2.5 táblázat mutatja be, részletesebben a B melléklet.

A bank tőkéje a vizsgált időszakban 2013.01.-2015.01.1.679.091 millió rubelről nőtt. 2 002 947 millió rubelig

2013-2015 között a mérlegfőösszeg 2 714 724 millió rubel (19,3%) nőtt, és 2015. 01-én 16 326 363 millió rubelt tett ki. (2014.01. - 13.611.639 millió rubel, 2012.01. - 10.465.078 millió rubel). Ezt a növekedést az értékpapír-állomány növekedése és az ügyfélhitelezés növekedése okozta.

2.5. táblázat – A Sberbank of Russia OJSC főbb mérlegtételei a 2013-2015-ös időszakra

Millió rubelben

A Sberbank of Russia PJSC számláin tartott magánszemélyek pénzeszközei 1 375 743 millió rubel (20,6%) nőttek, és 2015.01.01-ig 8 041 492 millió rubelt tettek ki. rubel, a jogi személyek tőkéje pedig 381 988-cal (13,7%-kal) nőtt.

A magánszemélyeknek kiadott hitelek összege az évre (2014. 01. és 2015. 01. között) 804 595 millió rubellel nőtt. (31,8%). A jogi személyeknek nyújtott hitelek esetében 15,1%-os növekedés következett be, azaz 1 124 979 millió rubel.

2013-ban a Sberbank adózás előtti (nyereségből fizetett) eredménye 55 932 millió rubelrel nőtt, 2014-ben ez a mutató tovább nőtt, 2015-ben pedig az adózás előtti eredmény 480 508 millió rubelt tett ki. (2013 - 383 655 millió rubel, 2014 - 440 482 millió rubel). Az adózás előtti eredmény növekedése miatt nőtt a nettó eredmény volumene, amely 2013-ban 310 495 millió rubelt, 2014-ben 346 175 millió rubelt, 2015-ben pedig 392 635 millió rubelt tett ki, ami 13,4%-kal több, mint 2014-ben.

A 2013-2015-ös nettó nyereség növekedése a jövedelmezőségi mutatók növekedéséhez vezetett. A bank 2013-2015-ben kiváló teljesítményt mutatott fel, amit a 22,0%-os (2014-es) és a 2,7%-os eszközarányos megtérülés (2014) is alátámaszt. A jövedelmezőségi mutatók csökkentek 2013-hoz képest.

A pénzügyi eredménykimutatás főbb cikkeit, valamint a bank tevékenységének minőségi mutatóit a 2.6. táblázat tartalmazza.

2.6. táblázat - Az orosz Sberbank PJSC teljesítménymutatói

Millió rubelben

Az orosz Sberbank fő teljesítménymutatóinak dinamikája 2012-2014 között ábrán láthatók a 2.9.

2.9. ábra - Az orosz Sberbank pénzügyi eredménykimutatásának főbb tételeinek dinamikája

A 2012 és 2014 közötti időszakban a nyereség után fizetett adózás előtti eredmény 14,6%-kal, 2014-ben pedig 9,1%-kal nőtt 2013-hoz képest, és 480 508 millió rubelt tett ki. Ami a nettó nyereséget illeti, 2013-ban ez a mutató 10,9%-kal, 2014-ben 13,4%-kal nőtt, és 392 635 milliárd rubelt tett ki.

Az orosz Sberbank a legnagyobb bank Orosz Föderációés a FÁK. Vagyona az ország bankrendszerének több mint negyedét (26%) teszi ki, a banki tőkéből való részesedése pedig 30%-os (2011). Az 1841-ben alapított Sberbank of Russia ma egy modern univerzális bank, amely a banki szolgáltatások széles skálájában megfelel a különféle ügyfélcsoportok igényeinek. A Sberbank foglalja el a legnagyobb részesedést a betéti piacon, és az orosz gazdaság fő hitelezője. A 2.7. táblázat mutatja a Sberbank részesedését az orosz piacon.

2.7. táblázat - A PJSC "Sberbank of Russia" részesedése az orosz piacon

Ez a táblázat azt mutatja, hogy a Sberbank részesedése a bankszektor tőkéjében 28,2%-ra nőtt, míg a bank részesedése a bankszektor eszközeiben kismértékben csökkent a 2013-as 29%-ról 2014-re 28,7%-ra.

A Sberbank részesedése a kalinyingrádi régió lakossági hitelpiacán 2014. január 1-jén 29,8% volt, 2015. január 1-jén ez a szám 0,5%-kal nőtt és 30,3%-ot tett ki.

Megjegyzendő, hogy 2012-2013-ban nem történt változás a hitelminősítésekben.

Így a Fitch Ratings nemzetközi hitelminősítő BBB besorolása jelenleg alacsony hitelkockázati elvárásokat, az időben történő visszafizetés képességét jelöli. pénzügyi kötelezettségek megfelelőnek értékelik, azonban a körülmények és a gazdasági feltételek negatív változásai nagyobb valószínűséggel csökkentik ezt a képességet.

A bank 2014 óta új fejlesztési stratégiát valósít meg. A Sberbank 2014-2018 közötti időszakra vonatkozó fejlesztési stratégiájában. öt fő fejlesztési területet vagy stratégiai témát határoznak meg. Az ezeken a területeken végzett koncentrált munka biztosítsa a bank által a 2018 végéig tartó időszakra kitűzött pénzügyi és minőségi célok elérését:

• - klienssel egy életen át: nagyon mély bizalmi kapcsolatok kialakítása az ügyfelekkel azzal a céllal, hogy életük hasznos, olykor láthatatlan és szerves részévé váljanak, és az ügyfelek elvárásait túlszárnyalják;
• - csapat és kultúra: törekvés arra, hogy a Sberbank alkalmazottai és vállalati kultúrája a versenyelőny egyik fő forrásává váljon;
• - technológiai áttörés: a bank technológiai korszerűsítésének befejezése és az üzleti életbe való integrálódás modern technológiákés innováció;
• - pénzügyi teljesítmény: a vállalkozás pénzügyi megtérülésének növelése, a hatékonyabb költséggazdálkodás és kockázat-megtérülés arány miatt;
• - érett szervezet: a szervezési és vezetési készségek kialakítása, a Sberbank ambícióinak skálájának és szintjének megfelelő folyamatok létrehozása.

Szintén a Stratégia keretein belül meghatározzák a bank fejlesztésének kulcsfontosságú irányvonalait a vállalkozás jövedelmezősége és jövedelmezősége, a működési eredmény növekedése, valamint a kockázatkezelés tekintetében. Ezek a pénzügyi célok ahhoz a célhoz kapcsolódnak, hogy a pénzügyi hatékonyság és az üzleti jövedelmezőség tekintetében vezető pozíciót tartsanak fenn a hasonló bankok között. Az orosz Sberbank PJSC Fejlesztési Stratégiájának pénzügyi céljait a 2.9. táblázat mutatja be.

2.9 táblázat - A Sberbank Fejlesztési Stratégiájának pénzügyi céljai a 2014-2018 időszakra

E célok elérése érdekében a bank 2014-től a következő területeken törekszik a profitnövekedés biztosítására kiegyensúlyozott munkával: a működési eredmény stabil növekedésének biztosítása, kiegyensúlyozott portfólió fenntartása, magas működési hatékonyság elérése az egyes területeken. a bank munkáját, a költséggazdálkodás hatékonyságának javítását .

Elemezzük a jövedelmezőség abszolút mutatóinak dinamikáját. Az elemzéshez szükséges adatok a Sberbank of Russia PJSC 2013., 2014. és 2015. évi konszolidált pénzügyi kimutatásaiból származnak, és a mellékletekben találhatók. Zenekar. In ill.

2013-2015 januárjától Az orosz PJSC Sberbank tevékenysége negatív tendenciát mutatott. A bank főbb teljesítménymutatói a 2. táblázatban láthatók.

2. táblázat - A PJSC "Sberbank of Russia" fő teljesítménymutatói

2013-2015 között

Mutatók	31.12-én. 2013 milliárd rubel	31.12-én. 2014 milliárd rubel	31.12-én. 2015 milliárd rubel	Dinamika 2013-2014	Dinamika 2014-2015
Milliárd, ezermillió dörzsölés.	NÁL NÉL %	Milliárd rubel	NÁL NÉL %
Főváros	1881,7	2020,1	2375,0	+138,4	+7,4	+354,90	+17,6
Eszközök	18210,3	25200,8	27334,7	+6990,5	+38,4	+2133,9	+8,5
Nettó kamatbevétel	862,2	1019,7	988,0	-157,5	-18,3	-31,70	-3,1
Nyereség	455,7	374,2	331,2	-81,50	-17,9	-43,00	-11,5
Nettó nyereség	362,0	290,3	222,9	-71,70	-19,8	-67,40	-23,2
Hitelállomány		32404,9		+9064,9	+38,84	+2478,1	+7,65
Hitelek magánszemélyeknek		18626,1	19924,3	+5082,1	+37,52	+1298,2	+6,97
Hitelek jogi személyeknek		13778,8	14958,7	+3982,8	+40,66	+1179,9	+8,56
Részvényenkénti eredmény (EPS)	16,78	13,45	10,36	-3,33	-19,8	-3,09	-23,1

A Bank tőkéje a vizsgált időszakban 2013.12.31. és 2015.12.31. között 1881,70 milliárd rubelről nőtt. legfeljebb 2375,00 milliárd rubel.

2013-2014-ben a mérlegfőösszeg 6990,50 milliárd rubelrel nőtt. (38,4%), és 2014. december 31-én 25200,80 milliárd rubelt, 2015. december 31-én pedig 27334,70 milliárd rubelt tett ki. Ezt a növekedést az értékpapír-állomány növekedése és az ügyfélhitelezés növekedése okozta.

2013-ban a Sberbank nyeresége 455,70 milliárd rubelt tett ki, 2014-ben a profitnövekedés mutatója negatív tendenciát mutatott (455,70-374,20 = 81,50 milliárd rubel), 2014. december 31-én pedig a nyereség 374,20 milliárd rubelt tett ki. 2015-ben a nyereség is tovább csökkent, és 2016. december 31-én 331,2 milliárd rubelt tett ki. (374,20-331,20=43,00 milliárd rubel).

A nyereség csökkenése miatt csökkent a nettó nyereség volumene, amely 2013. december 31-én 362,0 milliárd rubelt tett ki. 2014. december 31-én - 290,30 milliárd rubel, 2015. december 31-én pedig - 222,9 milliárd rubel, ami 61,6%-kal kevesebb, mint 2013-ban.

Az ügyfeleknek nyújtott hitelek állománya 2013-2015-ben 73,3%-kal nőtt a lakossági és vállalati hitelezés növekedésének köszönhetően. (2013. december 31. - 13544,0 milliárd rubel, 2014. december 31. - 18826,1 milliárd rubel, 2015. december 31. - 19924,7 milliárd rubel).

Az egy törzsrészvényre jutó nyereség 2013-ban 16,8 milliárd RUB volt. ami 3,33 milliárd rubel. több, mint 2014-ben és 6,42 milliárd rubel. több, mint 2015-ben.

Az orosz Sberbank az Orosz Föderáció és a FÁK legnagyobb bankja. Vagyona az ország bankrendszerének több mint negyedét (26%) teszi ki, a banki tőkéből való részesedése pedig 30%-os (2015). Az 1841-ben alapított Sberbank of Russia ma egy modern univerzális bank, amely a banki szolgáltatások széles skálájában megfelel a különféle ügyfélcsoportok igényeinek. A Sberbank foglalja el a legnagyobb részesedést a betéti piacon, és az orosz gazdaság fő hitelezője.

A PJSC "SBERBANK OF RUSSIA" ESZKÖZÖK ÉS KÖTELEZETTSÉGEK ELEMZÉSE

A mérleg horizontális és vertikális elemzése a pénzügyi helyzet felmérésének első lépése kereskedelmi Bank.

Az eszközök és források szerkezetét nemcsak a diverzifikáció mértékének meghatározása érdekében elemezzük banki műveletek valamint azon veszélyek azonosítása, hogy a bank túlzott mértékű növekedést visel az azonos típusú (akár jelenleg nagyon jövedelmező) műveletekben. Az orosz Sberbank PJSC részletesebb elemzéséhez az alábbiakban táblázatok találhatók az eszközök (3., 4. táblázat) és a kötelezettségek szerkezetéről és dinamikájáról (5. táblázat, 6. táblázat), amelyek a Bank 2013., 2014. és 2015. évi mutatóit jelzik (adatok A, B függelékés B) is kiszámításra kerül fajsúlyés az adott mutatók dinamikája. A következtetés a bemutatott adatok alapján történik.

3. táblázat - Az eszközök szerkezetének elemzése PJSC mérleg"Oroszországi Sberbank" 2013-2015

Index	2013. december 31-i állapot szerint	2014. december 31-i állapot szerint	2015. december 31-i állapot szerint
milliárd rubel	Oud. a súlyt,%	milliárd rubel	Oud. a súlyt,%	milliárd rubel	Oud. a súlyt,%
Készpénz	1237,0	6,79	2308,8	9,16	2333,60	8,54
	251,50	1,38	365,70	1,450	387.90	1,42
	330,50	1,81	240,80	0,960	750,60	2,75
	2141,20	11,76	1969,70	7,820	1665,00	6,09
	12933,70	71,02	17756,60	70,460	18727,80	68,51
	477,30	2,62	496,40	1,970	499,20	1,83
Egyéb eszközök	839,10	4,61	2062,80	8,190	3358,50	10,87
Összes eszköz	18210,30	100,00	25200,80	100,00	27334,70	100,00

Az eszközök szerkezetében a vizsgált időszakban a készpénz, a nettó hiteltartozás és a nettó befektetések a meghatározó tételek értékpapír. A fennmaradó mutatók jelentéktelen részarányt képviselnek, de továbbra is a mérlegfőösszeget alkotják.

4. táblázat - A PJSC "Sberbank of Russia" mérlegeszközeinek dinamikájának elemzése 2013-2015 között

Mutatók	2013. december 31-én 2013 milliárd rubel	31.12-én. 2014 milliárd rubel	31.12-én. 2015 milliárd rubel	Dinamika 2013-2014	Dinamika 2014-2015
milliárd rubel	ban ben %	milliárd rubel	ban ben %
Készpénz	1237,0	2308,8	2333,6	+1071,8	+86,6	+24,8	+1,1
Alapok az Orosz Föderáció Központi Bankjában	251,5	365,7	387.9	+114,2	+45,4	+22,2	+6,1
Pénzeszközök hitelintézetekben	330,5	240,8	750,6	-89,7	- 27,1	+509,8	+211,7
Nettó értékpapír-befektetések	2141,2	1969,7	1665,0	-171,5	- 8,0	- 304,7	-15,5
Nettó adósság	12933,7	17756,6	18727,8	+4822,9	+37,3	+971,2	+5,5
Befektetett eszközök, készletek	477,3	496,4	499,2	+19,1	+4,0	+2,8	+0,6
Egyéb eszközök	839,1	2062,8	3358,5	+1223,7	+145,8	+1295,7	+62,8
Összes eszköz	18210,3	25200,8	27334,7	+6990,5	+38,4	+2133,9	+8,5

Az elemzett időszakban (2013.01.-2015.12.31.) a mérlegfőösszeg 50,1%-kal nőtt, és elérte a 27334,7 milliárd rubelt. A növekedés az ügyfeleknek nyújtott hiteleken és az értékpapír-befektetéseken alapult.

Az Orosz Föderáció Központi Bankja által 2013-ig tartott alapok átlagos értéke 33% volt, és 2013. december 31-én 251,5 milliárd rubelt; 2015. december 31-én 365,7 milliárd rubelt - 387,9 milliárd rubelt. .

A nettó értékpapír-befektetések 2013-ban 171,5 milliárd rubellel csökkentek. 8,0%, és 2013. december 31-én 1969,7 milliárd rubelt tett ki. 2014-ben az értékpapírok mennyisége 304,7 milliárd rubellel csökkent. 15,5%-kal, és 2015. december 31-én 1665,0 milliárd rubelt tett ki.

2013-ban a készpénz jelentősen, 1071,8 milliárd RUB-rel nőtt. 86,6%-kal, és 2014. december 31-én 2308,8 milliárd rubelt tett ki. A 2015-ös időszakban növekedésük folytatódott, de nem olyan jelentős, mint az előző évben, és 2015. december 31-én ez az érték 2333,6 milliárd rubel, azaz 1,1%-kal.

Az egyéb eszközökbe fektetett pénzeszközök a vizsgált időszakban hozzávetőleg 300%-kal, 839,1 milliárd rubelről nőttek. 3358,5 milliárd rubelre nőtt.

Az elemzett időszakban (2013. december 31. és 2015. december 31. között) az összes kötelezettség 52,9%-kal nőtt, és 2015. december 31-én elérte a 24 959,7 milliárd rubelt. A növekedés az ügyfeleknek nyújtott hiteleken és az Orosz Föderáció Központi Bankjától kapott alapokon alapult.

2013-ban a saját tőke 2 111,3 milliárd rubelt tett ki, 2014-ben 1 528,7 milliárd rubelre nőtt és 3 640,0 milliárd rubelt tett ki, majd a saját tőke jelentős, 2 594,1 milliárd rubel csökkenést mutatott. 2015. december 31-én pedig 1045,9 milliárd rubelt tett ki.

2013. december 31-től 2015. december 31-ig a magánszemélyek tőkéje 8435,8 milliárd rubelről nőtt. 12 043,7 milliárd rubelig (2014. december 31. - 9328,4 milliárd rubel)

A kibocsátott adósságkötelezettségek összege 61,5%-kal nőtt, és 2015. december 31-én 1378,5 milliárd rubelt tett ki. (2013. december 31. - 853,4 milliárd rubel, 2014. december 31. - 1 302,6 milliárd rubel).

5. táblázat – A PJSC Sberbank of Russia mérlegkötelezettségeinek dinamikájának elemzése a 2013-2015.

Mutatók	31.12-én. 2013 milliárd rubel	31.12-én. 2014 milliárd rubel	31.12-én. 2015 milliárd rubel	Dinamika 2013-2014	Dinamika 2014-2015
milliárd rubel	ban ben %	milliárd rubel	ban ben %
Banki alapok	2111,3	3 640,0	1 045,9	+1528,7	+72,4	-2594,1	-71,3
Magánszemélyek pénzeszközei	8435,8	9 328,4	12 043,7	+892,6	+10,6	+2715,3	+29,1
	3628,4	6 234,5	7 754,6	+2606,1	+71,8	+1520,1	+24,4
	853,4	1 302,6	1 378,5	+449,2	+52,6	+75,9	+5,8
Egyéb kölcsönzött pénzeszközök	499,1	537,2	398,0.	+38,1	+7,6	-139,2	-25,9
	23,80	45,3	132,0	+21,5	+90,3	+86,7	+191,4
	291,7	1 271,8	1 330,9	+980,1	+336,0	+59,1	+4,6
	60,7	51,4	69,6.	-9,3	-15,3	+18,2	+35,4
Alárendelt kölcsönök	424,7	769,5	806,5	+344,8	+81,2	+37,0	+4,8
Összes kötelezettség	16328,9	23 180,7	24959,7	+6851,8	+42,0	+1779,0	+7,7

A vállalati ügyfelek pénzeszközei 2013-ban 3628,4 milliárd rubelt tettek ki, 2014-ben pedig 2606,1 milliárd rubel nőtt. vagy 71,8%-kal. És 6234,5 milliárd rubelt tettek ki, 2015. december 31-én pedig 7754,6 milliárd rubelt, ami 1520,1 milliárd rubelt jelent. 24,4%-kal több, mint az előző évben.

A bank hitelfelvétele 398,0 milliárd rubelre nőtt. (2013. december 31. - 499,1 milliárd rubel, 2014. december 31. - 537,2 milliárd rubel)

A Bank fő forrásalapját továbbra is a magánszemélyek betétei képezik, akiknek részesedése az összes kötelezettségből a legnagyobb százalék.

6. táblázat - A PJSC "Sberbank of Russia" 2013-2015 közötti időszakra vonatkozó mérlegének forrásszerkezetének elemzése

Index	31.12-én. 2013	31.12-én. 2014	31.12-én. 2015
milliárd rubel	Oud. a súlyt,%	milliárd rubel	Oud. a súlyt,%	milliárd rubel	Oud. a súlyt,%
Banki alapok	2111,3	12,9		15,7	1045,9	4,2
Magánszemélyek pénzeszközei	8435,8	51,7	9328,4	40,2	12043,7	48,3
Vállalati ügyfelek pénzeszközei	3628,4	22,2	6234,5	26,9	7754,6	31,1
Kibocsátott hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok	853,4	5,2	1302,6	5,6	1378,5	5,5
Egyéb kölcsönzött pénzeszközök	499,1	3,1	537,2	2,3		1,6
Halasztott adó kötelezettség	23,8	0,1	45,3	0,2		0,5
Egyéb pénzügyi kötelezettségek	291,7	1,8	1271,8	5,5	1330,9	5,3
Egyéb nem pénzügyi kötelezettségek	60,7	0,4	51,4	0,2	69,6	0,3
Alárendelt kölcsönök	424,7	2,6	769,5	3,3	806,5	3,2
Összes kötelezettség	16328,9	100,0	23180,7	100,0	24959,7	100,0

A források szerkezetében a vizsgált időszakban a domináns tételek az ügyfelek pénzeszközei és a Bank saját tőkéje, az Orosz Föderáció Központi Bankjának forrásainak elenyésző hányadában. A fennmaradó mutatók jelentéktelen részarányt képviselnek, de továbbra is az összes kötelezettséget alkotják.

A bankstatisztika elméleti alapjai. A hitelportfólió szerkezetének elemzése. A pénzügyi áramlások koncentrációs indexének meghatározása. A dinamika indikátorainak kiszámítása és egy trend azonosítása. A banki eszközök magánszemélyek betétállományától való függésének vizsgálata.

Küldje el a jó munkát a tudásbázis egyszerű. Használja az alábbi űrlapot

Diákok, végzős hallgatók, fiatal tudósok, akik a tudásbázist tanulmányaikban és munkájukban használják, nagyon hálásak lesznek Önnek.

közzétett http://allbest.ru

AZ OROSZ FÖDERÁCIÓ OKTATÁSI ÉS TUDOMÁNYOS MINISZTÉRIUMA

Brjanszki Állami Műszaki Egyetem

"Közgazdaságtan, termelésszervezés, menedzsment" tanszék

Tanfolyami munka

a "Statisztika" tudományágban

A bank tevékenységének statisztikai elemzése (a PJSC "Sberbank of Russia" példáján)

Készítette: Damansky D.A. diák.

Ellenőrizte: Ph.D., Assoc. Novikova A.V.

Brjanszk 2016

Bevezetés

1. fejezet A bankstatisztika elméleti alapjai

1.1 A bankrendszer és a bankstatisztika társadalmi-gazdasági lényege

1.2 A bank legfontosabb teljesítménymutatói

1.3 A banki szolgáltatások áttekintése 2010-2015

1.4 Bankrendszer fejlesztési előrejelzés

2. fejezet Az orosz Sberbank PJSC teljesítménymutatóinak kiszámítása és elemzése

2.1 A csoportok számának és az intervallumértékeknek a kiszámítása

2.2 Relatív értékek számítása

2.3 A változás eszközei és mértékei

2.4 A mintavételi módszer alkalmazása

2.5 Dinamikai mutatók számítása és trend azonosítása

2.6 Korrelációs-regressziós elemzés

Következtetés

Bibliográfia

Alkalmazás

Bevezetés

A banki tevékenység fejlesztése elengedhetetlen feltétele a valódi alkotásnak piaci mechanizmus. Az új struktúrák megjelenése (az egyéni banki műveletek területén) növeli az előre nem látható változások valószínűségét, és arra kényszeríti a bankokat, hogy rugalmas politikát alakítsanak ki tevékenységük irányítására. Ezért fontos a bankok pénzügyi teljesítményének tanulmányozása. Végül is a bank tevékenységének fő szempontjait tükrözik. Különösen fontos az ezen mutatók közötti kapcsolat természetének és erősségének ismerete, amely lehetővé teszi a társadalmi-gazdasági folyamatok kezelését és fejlődésük előrejelzését.

A bank tevékenységének statisztikai elemzése az egyik fő feltétele a meghozott vezetői döntések minőségének és hatékonyságának. A bank megbízható működése attól függ, hogy bármikor és maradéktalanul képes-e eleget tenni kötelezettségei követelményeinek, pl. a banknak bármikor gyorsan kell fizetnie az ügyfelek nevében, és felelősséget kell vállalnia a kötelezettségeiért a bankban vagy a pénzügyi piacon kialakuló válsághelyzet esetén. A kurzusban a fő figyelem az orosz Sberbank teljesítményének statisztikai vizsgálatára irányul.

A tanulmány tárgya az orosz Sberbank PJSC.

A tanulmány tárgya a bankstatisztika.

A kurzus célja az oroszországi PJSC "Sberbank" statisztikai teljesítményének tanulmányozása.

Munkafeladatok:

Vázolja fel a bankstatisztika elméleti alapjait;

Számítsa ki a bank tevékenységét jellemző statisztikai mutatókat!

Fejezet1. A bankstatisztika elméleti alapjai

A bankrendszer minden állam gazdaságának szerves része. Modern bankrendszerek különböző országok többszintű felépítésük van. Minden bankrendszer fő láncszeme a Központi (Nemzeti) Bank. Az államigazgatási szervekhez (monetáris hatóságokhoz) tartozik, monetáris szabályozási feladatokat lát el:

Nemzeti valuta kibocsátása;

Az ország nemzetközi tartalékainak kezelése;

Kötelezettségek elfogadása más bankok betétei formájában;

A végső hitelező szerepe;

A központi kormányzat fiskális ügynökének szerepe.

A bankrendszerhez tartoznak a működő bankok, hitelintézetek és a bankok és hitelintézetek tevékenységét támogató egyes banki műveleteket végző szervezetek (készpénzelszámolási központok, banki könyvvizsgáló cégek stb.). A bankrendszer a hitelrendszer fő eleme, amely az ország gazdasági rendszerének része. Így a bankrendszer aktívan kölcsönhatásba lép a társadalmi és gazdasági mechanizmus más részeivel.

Különbséget kell tenni az egyszintű és a kétszintű bankrendszer között. Egyszintű bankrendszerről akkor beszélünk, ha az államban nincs jegybank, vagy minden bank központiként működik. Ez a típusú bankrendszer nem jellemző a piacgazdaságra. A fejlett gazdaságot kétszintű bankrendszer jellemzi, amelynek első szintje a központi bank, a második a kereskedelmi bankok és a hitelintézetek. Egy ilyen bankrendszer egyrészt figyelembe veszi a vállalkozás szabadságát, másrészt lehetővé teszi a kereskedelmi bankok tevékenységének ellenőrzését.

Oroszország kétszintű bankrendszerrel rendelkezik, amely magában foglalja az Orosz Föderáció Központi Bankját (Oroszország Bankja) és a hitelintézeteket, valamint azok fiókjait és irodáit, a külföldi bankok képviseleteit.

A társadalmi-gazdasági statisztikai elemzés fő területei a következők:

Az ország monetáris hatóságai monetáris politikájának stratégiájának és taktikájának kidolgozása;

A hivatalos refinanszírozási kamatláb nagyságának meghatározása a gazdaság állapotától és a gazdaság fejlődési kilátásaitól függően;

Fizetési politika stratégiájának és taktikájának kidolgozása;

Az egyes hitelintézetek és a bankrendszer egésze teljesítményének felügyelete;

A monetáris politika ellenőrzése;

Az Orosz Föderáció fizetési mérlegének elkészítése.

1.1 A bankrendszer és a bankstatisztika társadalmi-gazdasági lényege

Vegye figyelembe a tanulmány tárgyának néhány alapfogalmát.

A bank olyan hitelintézet, amely kizárólagos joggal rendelkezik az alábbi banki műveletek összesített végrehajtására: magánszemélyektől és jogi személyektől pénzeszközök bevonása a betétekbe; pénzeszközök elhelyezése saját nevében és költségén a visszafizetés, fizetés, sürgősségi feltételek mellett; magánszemélyek és jogi személyek bankszámláinak megnyitása és vezetése .

A hitelintézet olyan jogi személy, amely nyereségszerzés céljából, tevékenységének fő céljaként, az Orosz Föderáció Központi Bankjának különleges engedélye (engedélye) alapján jogosult banki tevékenységet folytatni. a bankokról és a banki tevékenységekről szóló szövetségi törvény által előírt műveletek. A hitelintézetnek tilos termelő, kereskedelmi és biztosítási tevékenységet folytatnia.

A nem banki hitelintézetnek jogában áll bizonyos, a szövetségi törvényben meghatározott banki műveleteket végrehajtani. A nem banki hitelintézetek közé tartoznak: biztosító, lízing, pénzügyi társaságok; nyugdíj-, befektetési, jótékonysági alapok; zálogházak; hitelszövetkezetek, társaságok és társulások stb.

A kereskedelmi bank egy multifunkcionális intézmény, amely a hiteltőkepiac minden szektorában működik. Más szóval, a bankok hiteleket, elszámolásokat és finanszírozást nyújtanak egyéni vállalkozásoknak, vállalatcsoportoknak, iparágaknak, kereskedelemnek, egyéb jogi személyeknek és magánszemélyeknek a bevont források (betétek) terhére. Mindezeket a műveleteket fizetett alapon hajtják végre.

A bankstatisztika a pénzügyi statisztika azon ága, amelynek feladata a bankrendszer által ellátott funkciók jellemzésére szolgáló információk beszerzése, az ország monetáris rendszerének irányításának, elsősorban a hitel- és készpénztervezésnek, valamint a tervek felhasználásának ellenőrzéséhez szükséges elemző anyagok kidolgozása.

A bankstatisztika a következő objektumokat különbözteti meg:

A bankok erőforrásai és felhasználásuk;

Rövid lejáratú kölcsön;

Készpénz nélküli fizetések;

Készpénzforgalom;

megtakarítási üzlet;

Tőkebefektetések finanszírozása és hitelezése;

Az állami költségvetés készpénzes végrehajtása.

Az 1. táblázat példaként szolgálhat a bankstatisztika eredményére.

1. táblázat - A hitelintézetek száma és szerkezete

Meghatározás
Az Orosz Föderációban bejegyzett hitelintézetek száma
ideértve azokat, akik jogosultak banki műveletek végzésére (működési)
Az alaptőkében külföldi részesedéssel rendelkező, banki műveletek végzésére jogosult hitelintézetek száma
beleértve:
100%-os külföldi részvétellel
külföldi részvétellel 50-100%
Az Orosz Föderációban működő hitelintézetek fiókjainak száma
Az orosz Sberbank
az alaptőkében 100%-ban külföldi részesedéssel rendelkező bankok
A működő hitelintézetek külföldön működő fiókjainak száma
A működő hitelintézetek jegyzett tőkéje, milliárd rubel
Azon hitelintézetek száma, amelyek az alábbiakra jogosultak:
betéteket vonzani a lakosságból
devizaügyleteknél
általános engedélyekhez
nemesfémekkel végzett műveletekhez

Így a statisztikai elemzés tárgyát maguk a bankok és más hitelintézetek, valós és potenciális ügyfelek, valamint levelezők, magán- és jogi személyek egyaránt képezik.

1.2 A bank legfontosabb teljesítménymutatói

Az Orosz Föderáció Központi Bankja által használt fő statisztikai mutatók 6 blokkba vannak csoportosítva:

A bankszektor struktúrái;

tőkemegfelelés és likviditás;

Hitelportfólió-struktúrák;

Az arany- és devizatartalékok mérete és szerkezete;

A hivatalos árfolyamot meghatározó főbb tényezők;

A hivatalos kamatlábakat meghatározó mutatók.

Ebből az első 3 blokk közvetlenül kapcsolódik a banki statisztikákhoz. Nézzük meg közelebbről a teljesítményüket.

A bankszektor szerkezete a következő mutatókat tartalmazza:

A bejegyzett és működő bankok száma Oroszországban és regionális megoszlásuk;

A hitelintézetek fiókjainak száma és régiónkénti megoszlása..

A bankintézetek számának mutatója a régióban. A régióban található bankintézetek számának a hasonló átlagos orosz mutatóhoz viszonyított arányaként számítják ki, százalékban kifejezve. A pénzügyi áramlások koncentrációs indexének kiszámításakor használják.

Egy bank által létrehozott fiókok átlagos száma. Kiszámítása úgy történik, hogy az adott régióban bejegyzett bankfiókok számát elosztjuk a területen bejegyzett bankok számával, függetlenül a fiókok helyétől.

A hitelintézetek csoportosítása a teljes vagy befizetett tőke összege szerint.

A hitelintézetek csoportosítása az Orosz Föderáció Központi Bankja által kiadott engedélyek típusa szerint.

A tőkemegfelelés a bank teljesítményének mutatója, amelyet a bank szavatolótőkéjének a kockázattal súlyozott eszközök teljes volumenéhez viszonyított arányában fejeznek ki.

A tőkemegfelelés és a likviditás a következő mutatók tanulmányozását jelenti:

A bankok teljes saját tőkéjének növekedési üteme;

A bankszektor tőkéje, beleértve a GDP százalékát is; a bankszektor eszközeinek értékére;

A bankok tőkéjének és kockázattal súlyozott eszközeinek aránya;

A saját tőke és a kockázattal súlyozott eszközök aránya;

A magas likviditású eszközök aránya a bankszektor összes eszközéhez viszonyítva;

A likvid eszközök aránya az összes eszközhöz viszonyítva;

A magas likviditású eszközök és a keresleti kötelezettségek aránya;

Az ügyfélforrások aránya az összes hitelhez viszonyítva.

A bankrendszer hitelportfóliójának szerkezeti mutatói:

A bevont bankbetétek teljes összegének (beleértve és nem számítva a befogadott bankközi betéteket) hazai és külföldi devizában a GDP-hez viszonyított aránya;

A bankok által kibocsátott (bankközi hitellel és anélkül) hazai és devizahitel teljes összegének GDP-hez viszonyított aránya;

A bankközi hitelek (betétek) teljes összegének hazai és devizában a GDP-hez viszonyított aránya;

A bankok összes hitelbefektetésének növekedési üteme (beleértve és nem is beleértve a bankközi hiteleket);

A bankok rövid lejáratú hitelbefektetéseinek növekedési üteme (releváns bankközi hitellel és anélkül);

A banki ügyfelek összes (rövid és hosszú lejáratú) betétállományának növekedési üteme (beleértve és nem tartalmazza a bankközi betéteket);

A bankok közvetítői sajátossága, hogy bevételeik nagy része attól függ kamatok, és ha a banki ügyfelek számára a reál- és a nominális kamatszint egyaránt fontos, akkor a bankok számára a legfontosabb paraméter a kamatlábak közötti különbség.

A pénzintézet vagyona általában az intézmény mérlegében jelenik meg. Az eszközök a szervezet rendelkezésére álló erőforrások.

A banki eszközök megtérülése egyetlen mutató a bank eredményességének értékelésére, amely relatív egységekben jellemzi a bank rendelkezésére álló összes erőforrás felhasználását. A banki eszközök megtérülése a nyereség és az átlagos mérlegfőösszeg aránya.

Az eszközarányos megtérülési mutató (Kd.a) a teljes bevételnek a bank eszközeinek értékéhez viszonyított aránya:

Kd.a \u003d D / A (1),

A a bank eszközeinek értéke.

2) A jövedelemtermelő eszközök megtérülési rátája (KD APD) a teljes jövedelem és a jövedelemtermelő eszközök értékének aránya:

K D APD \u003d D / APD (2),

ahol D a bank teljes bevétele;

A jövedelemtermelő kamathozam mutatója (To PD APD) a kamatbevételnek a forgóeszközök értékéhez viszonyított aránya:

PD-hez APD \u003d Dp / APD (3),

ahol Dp - a bank kamatbevétele;

APD - jövedelmet termelő eszközök (munka).

A jövedelemtermelő eszközök nem kamathozam aránya (NIR APA) a nem kamatjellegű bevételnek a jövedelemtermelő eszközök értékéhez viszonyított aránya:

K NDAPD = Dn / APD (4),

ahol Dn - a bank nem kamatjellegű bevétele.

Az eszközök megtérülési rátája az 1 dörzsöléshez köthető jövedelem összegét mutatja. banki eszközök.

A bank jövedelmezősége - a bank tevékenységének mutatója, amely jellemző:

Részvényesek számára - a befektetett tőke megtérülése;

A betétesek számára - a bank megbízhatóságának és hatékonyságának garanciája;

A bank számára - a saját tőke fő forrása

A jövedelmezőség fő kritériumai az eszközök megtérülése és a nettó bevétel. A kereskedelmi bank nettó nyereségének fő és legstabilabb összetevője a nettó kamatmarzs, amely lehetővé teszi a kamatozott eszközökben a befizetett források felhasználásának hatékonyságának meghatározását.

A kamatfelár a következőképpen határozható meg:

PMCH \u003d (Dp - Rp) / APD * 100% \u003d PP / APD * 100% (5),

ahol Dp - a bank kamatbevétele; Рп - a bank kamatkiadásai;

APD - jövedelmet termelő eszközök (működő);

PP - kamatbevétel.

Ha az (5) képletben a jövedelemtermelő eszközök helyett az összesített eszközt (átlagolt) használjuk, akkor ezt a mutatót teljes kamatmarzsnak (MIO) nevezzük:

PMO \u003d PP / A * 100% (6),

ahol A a bank eszközeinek értéke.

Állítsunk össze egy rangsor táblázatot a banki teljesítménymutatók szakértői által a banki megbízhatóság fogalma szempontjából betöltött fontosságuk szerint (2. táblázat).

2. táblázat - A banki teljesítménymutatók szakértői rangsorolása a banki megbízhatóság fogalma szempontjából fontosságuk szerint

Index	Azon szakértők %-a, akik ezt a mutatót a legfontosabbak között jelölték meg
A lejárt tartozás aránya a hitelekben
Jelenlegi likviditás
Tőkemegfelelés
Saját tőke
A hosszú lejáratú kötelezettségek aránya a mérlegben
A nem teljesítő eszközök aránya egyenleg pénznemében
Tőkearányos megtérülés
Azonnali likviditás
A hosszú lejáratú hitelek aránya a mérlegben

A táblázatból kitűnik, hogy a szakértők a lejárt tartozások arányát a kibocsátott hiteleken belül a bank tevékenységének legfontosabb jellemzőjének tartják. A megbízhatóságot leginkább befolyásolók csoportjába tartoznak az eszközlikviditás, a tőkemegfelelés, a jövedelmezőség és a saját tőke mutatói is. A hosszú lejáratú hitelek aránya a gazdaságban nem került be az első ötbe, ugyanakkor a szakértők 20 százaléka fontosnak tartja ezt a mutatót.

1.3 A banki szolgáltatások áttekintése 2010-2015 között

A Bank of Russia szerint 2015 első hét hónapjában a bankok összesen 34 milliárd rubel (adózás előtti) nyereséget értek el, ami 15-ször kevesebb, mint 2014-ben ugyanez a mutató.

Tekintettel arra, hogy 2015 első felében az ágazat nyeresége 51,5 milliárd rubel volt, a bankok 2015 júliusát 17,5 milliárd rubel veszteséggel zárták. Ugyanakkor meg kell jegyezni, hogy a bankrendszer recessziójának mélységét kisimítja az orosz Sberbank jelentős pozitív hozzájárulása, amely júliusban 32,8 milliárd rubelt kapott, és tovább növelte nyereségét. nyereség (adózás előtt), és hét hónap eredményei szerint - 127,8 milliárd rubel. Az orosz Sberbank nélkül a bankszektor vesztesége január-júliusban 93,8 milliárd rubel, júliusban pedig 50,3 milliárd rubel volt. A legtöbb oroszországi bankszervezet hatalmas veszteségének oka az eszközök minőségének folyamatos gyors csökkenése, ami a lejárt adósságállomány növekedéséhez vezet. Júliusban különösen a lejárt adósságállomány arányának növekedése gyorsult, 0,2 százalékponttal. és 2015. augusztus 1-re elérte a 6,5%-ot, ami mindössze 0,2 p.p. a 2010 májusában elért csúcs alatt van .

A lejárt adósságállomány tartósan magas ütemű növekedésének egyik oka a vállalati hitelfelvevők többségének nehéz pénzügyi helyzete, amely nagyrészt a fogyasztói és befektetési kereslet folyamatos zsugorodásának köszönhető – a júliusi lakossági forgalom éves viszonylatban 9,2%-kal csökkent.

A jelenlegi feltételek mellett a bankok konzervatívabb hitelezési politikára kényszerülnek, ami oda is vezet, hogy a rövid lejáratú, a vállalatok életéhez nélkülözhetetlen működő tőke feltöltéséhez szükséges hitelek kamatai megfizethetetlenné váltak. sok hitelfelvevő számára magas. 2015 júniusában az 1 éves lejáratú vállalati hitelek súlyozott átlagkamata (az OJSC Sberbank nélkül) 15,62% volt, ami mindössze 1,11 p.p. 2014 decemberi szintje alatt.

Hasonló helyzet alakult ki a kis- és középvállalkozások hiteleinek kamatai tekintetében is. A kis- és középvállalkozások kamatszintje a tavaly év végi és év eleji meredek emelkedés után (a 2014. decemberi 16,3%-ról 2015. januárra 18,9%-ra) gyakorlatilag nem csökkent, kritikus maradt. magas, ami az e szegmens hitelezési kockázatának megőrzését jelzi a vállalati szektor egészéhez képest.

A lakossági hitelezésben a helyzet összességében még kedvezőtlenebbnek tűnik. A magánszemélyeknek nyújtott hitelek (1 évig, rubelben, az orosz Sberbank nélkül) kamatai 2,16 százalékponttal csökkentek júniusban. 27%-ra, azonban a májusi ugrást nem tudták ellensúlyozni 2,73 százalékponttal. A magas kamatszint fenntartásának oka az orosz jegybank finanszírozási költségeinek csökkenése ellenére is a tartalékképzés költségeinek növekedése, amely a rossz követelések meghaladásával kapcsolatos. Emellett a rendelkezésre álló reáljövedelem folyamatos csökkenése és bérek A lakosság nagy része nem teszi lehetővé a bankok hitelezésének növelését, aminek következtében a lakossági hitelállomány 2015 első hat hónapjában folyamatosan csökkent, ezalatt 5,3%-ot veszített volumenéből. A bankrendszer felgyülemlett problémái végül a veszteséges bankok összveszteségének júliusi 337,2 milliárd rubelre történő növekedésének felgyorsulásához vezettek. (+31,5% 2015 júniusához képest) és a veszteséges hitelintézetek számának növekedése 234-re. A veszteségek jelentős részét ugyanakkor a lakossági bankok adják: az első félévben 6 db A veszteséges lakossági bankok RAS szerint a veszteségeinek 74%-át a 10 legnagyobb lakossági bank jelentette. Ezenkívül a Russian Standard Bank nettó vesztesége az IFRS szerint 2015 első felében rekordot ért el, 22 milliárd rubelt, szemben a 4,7 milliárd rubel veszteséggel. az előző év azonos időszakára. A veszteség meghaladja a Standard & Poor's és a UBS elemzői várakozásait, akik korábban 15-16 milliárd rubelre számítottak.

1.4 Bankrendszer fejlesztési előrejelzés

A bankszektor növekedése 2015. április-májusban erősen lelassult. Ez nagyrészt a rubel ebben az időszakban bekövetkezett erősödésével járó devizafelértékelődésnek köszönhető (ahogyan a banki mérlegek 2014 végi nagyarányú növekedését is az orosz valuta meredek leértékelődése okozta). Van azonban okunk azt hinni, hogy a növekedés jelenlegi lassulása strukturális jellegű, és két fontos tényezőre vezethető vissza:

A külső bezárásához kapcsolódó hatás pénzügyi piacok a szankciók (amelyek de facto szinte minden nagy orosz hitelfelvevőt érintettek) és az orosz bankok sürgős finanszírozási igénye miatt elhalványul;

Az orosz vállalatok beruházásai a termelési kapacitásokba 2014 eleje óta csökkennek - a vállalkozásoknak egyszerűen nincs szükségük hitelre a fejlesztéshez.

Így a közeljövőben tovább folytatódik a bankrendszer növekedésének jelenlegi lassulási tendenciája. Sőt, nagy valószínűséggel vérszegény növekedés vár középtávon az orosz bankokra.

A stratégiai előrejelzés előfeltételei

A bankszektor 2015-19-es fejlesztésének alapforgatókönyve. a kulcstényezőkre vonatkozó alábbi feltételezéseken alapul:

A fő makrováltozók dinamikája megfelel makro előrejelzésünk alapforgatókönyvének;

Az orosz bankok engedélyeinek visszavonása 2015 és 2016 között a jelenlegi ütemben folytatódik, és 2017-től fokozatosan lassul;

Az orosz bankokkal és vállalkozásokkal szembeni uniós és amerikai pénzügyi szankciók fokozatos feloldása legkorábban 2017-ben kezdődik meg.

Eszközök: A banki eszközök növekedési üteme 2015 végéig meredeken csökken. Miután 2016 elején elérte a minimumot - mintegy +6%-ot - a növekedés helyreáll, de 2019 végéig alacsony szinten marad. A banki szolgáltatások elterjedése A GDP aránya a tervezési horizonton 120%-ra nő.

Főváros: Várhatóan 2015-19. Az orosz bankok 12%-on tudják majd tartani a tőkemegfelelési mutatót. Emellett a gazdasági helyzet stabilizálódásával a bankok kockázatvállalási étvágya fokozatosan nőni kezd, és 2017 elejére a kockázattal súlyozott eszközök (RWA) aránya a mérlegfőösszeghez viszonyítva visszatér a válság előtti szintre.

A bankrendszer tőkenövekedésének váratlan csúcsa 2015 végén és 2016 elején az RWA-ra gyakorolt ​​alacsony bázishatás miatt.

Banki szolgáltatások cégeknek: A vállalati hitelezés, beleértve a kkv-kat is, tovább lassul a 2014-es rekordhoz képest. A növekedés 2016 elején várhatóan visszaesik a 2015 eleji erős bázis miatt. Ezt követően a hitelportfólió növekedése visszatér a hosszú távú átlagos, 12-es szintre. 13%.

A vállalati ügyfelektől bevont források növekedése is lassul. A 2016 eleji kudarc azonban a vállalatok bankszámláin felhalmozott többletlikviditása miatt valószínűleg elkerülhető (1. ábra).

1. ábra - Számlák és betétek

Lakossági banki szolgáltatások: A lakossági hitelállomány 2015 második felében csökkenni kezd, és valószínűleg nem éri el a pozitív növekedési ütemet a második negyedévnél korábban. A lakossági hitelezés trendjei középtávon 2016:

A legnagyobb növekedési potenciál továbbra is a fedezett hiteleknél – jelzálog- és gépjárműhiteleknél – marad (a telítettség mindkét piaci szegmensben alacsony, a fogyasztók továbbra is ingatlan- és gépkocsi-igényt mutatnak);

A fedezetlen fogyasztási hitelezés szegmensében már most is érezhető a piac túltelítettsége, a jövőben ez a szegmens valószínűleg nem tud gyors ütemben növekedni;

Az orosz jegybank negatívan viszonyul a fedezetlen fogyasztói hitelezéshez, így az ilyen típusú hitelek szabályozásában további "letörésekre" számíthatunk a lakossági hitelek civilizáltabb típusának számító hitelkártyák javára.

A lakossági betétek dinamikája a 2015-ös némi lassulást követően visszatér a hosszú távú átlagos, mintegy 14-15%-os növekedési ütemhez (2. ábra).

2. ábra - Lakossági hitelek

Általánosságban elmondható, hogy a bankrendszer középtávú növekedése két szakaszra osztható:

lassulás vagy recesszió időszaka 2015–2016-ban;

2017-2019-ben újra megindult a növekedés

Fejezet2. Az orosz PJSC Sberbank teljesítménymutatóinak kiszámítása és elemzése

2.1 A csoportok számának és az intervallumértékeknek a kiszámítása

Az Orosz Föderáció 30 legmegbízhatóbb kis- és középbankját elemezzük a csoportosítási módszerrel, az A. függelék alábbi adatai szerint.

Csoportosítási jellemzőként az alaptőkét vesszük. Négy bankcsoportot alkotunk egyenlő időközönként. Az intervallumértékeket a következő képlet határozza meg:

Jelöljük a csoportok határait:

2100-7350 - 1. csoport

7350-12600 - 2. csoport

12600-17850 - 3. csoport

17850-23100 - 4. csoport.

Miután meghatározták a csoportosítási attribútumot - az alaptőkét, a csoportok számát - 4, és maguk a csoportok létrejöttek, ki kell választani a csoportokat jellemző mutatókat, és meg kell határozni az egyes csoportok értékeit.

A bankokat jellemző mutatókat négy meghatározott csoportra osztjuk és a csoportösszegeket számítjuk ki. A csoportosítás eredményei egy táblázatba kerülnek, és az összesített eredményeket az egyes mutatókra vonatkozó megfigyelési egységek összességére határozzák meg (3. táblázat).

3. táblázat - A kereskedelmi bankok csoportosítása az alaptőke nagysága szerint

	Bankok száma	Engedélyezett alap, millió rubel	Működési eszközök, millió rubel	Tőke, millió rubel

A kereskedelmi bankok szerkezeti csoportosítása a 4. táblázat adatai alapján így fog kinézni (4. táblázat):

4. táblázat - A kereskedelmi bankok csoportosítása a jegyzett tőke nagysága szerint (a teljes összeg %%-ában)

Bankcsoportok az alaptőke nagysága szerint, millió rubel	Bankok száma	Engedélyezett alap		Működő eszközök

A 4. táblázat azt mutatja, hogy a kisbankok 60%-a dominál, ami a teljes tőke 42,5%-át teszi ki. Az indikátorok közötti kapcsolat pontosabb elemzése az elemző csoportosítás alapján végezhető el (5. táblázat).

5. táblázat - A kereskedelmi bankok csoportosítása az alaptőke nagysága szerint

Bankcsoportok alapméret szerint, millió rubel felhatalmazott	Bankok száma	Főváros. millió rubel Teljes	Működési eszközök, millió rubel Bankonkénti átlag		Bankonkénti átlag

A tőke és a működési eszközök nagysága közvetlenül függ egymástól, és minél nagyobb a bank, annál hatékonyabb a működő vagyon kezelése.

2.2 Relatív értékek számítása

Relatív összehasonlító mutatók segítségével hasonlítsa össze a legnagyobb orosz bankok nettó nyereségének volumenét 2015-ben (6. táblázat):

6. táblázat - A legnagyobb orosz bankok nettó nyereségének volumene 2015-ben

A relatív összehasonlító mutató a különböző objektumokat (bankok) jellemző azonos abszolút mutató (esetünkben a nettó nyereség összege) aránya:

Az összehasonlítás relatív értékének meghatározásához összehasonlítjuk a nettó nyereség volumenének kezdeti adatait:

Az orosz Sberbank nettó nyereségének volumene 2015 áprilisában több mint 9-szer haladta meg az Alfa-Bank azonos mutatóját.

A Sberbank nettó eredménye 14,6-szor haladja meg a Raiffeisenbank nettó nyereségét; VTB - 17,4-szer; UniCredit Bank - 18,4-szer.

2.3 A változás eszközei és mértékei

Az eloszlás statisztikai sorozatának felépítéséhez az intervallum értékét a következő képlettel határozzuk meg:

ahol n a csoportok száma

millió rubel - intervallum érték

Készítsünk egy táblázatot a bankok megoszlásáról a kereskedelmi bankok által kibocsátott hitelek mennyisége szerint (7. táblázat).

7. táblázat – Az átlagértékek kiszámítása

Kezdeti adatok	Becsült értékek
Bankcsoportok a kibocsátott kereskedelmi hitelek mennyisége szerint. bankok, millió rubel	Az f csoportba tartozó bankok száma	Intervallum közép, x				Felhalmozott frekvenciák

Keresse meg a számtani átlagot.

A számításhoz a csoportok jellemzőinek értékeként ezeknek az intervallumoknak a felezőpontját (x) vesszük, mivel az átlagolt jellemző értékeit intervallumként adjuk meg. Számítsa ki és helyettesítse be a kapott értékeket a táblázatban!

Tehát a kereskedelmi bankok által kibocsátott hitelek átlagos összege 59450 millió rubel.

Keressük meg a szórást a képlet segítségével:

Ehhez közbenső számításokat végzünk, és behelyettesítjük a táblázatba.

Keresse meg a variációs együtthatót:

Keressük meg a módot a képlet alapján:

ahol a modális intervallum alsó határa;

modális térköz;

Frekvenciák modális, előző és következő modális intervallumokban (illetve).

A modális sorozatot a legmagasabb frekvencia határozza meg. A táblázat azt mutatja, hogy ez az intervallum (34250 - 59450 millió rubel).

Keresse meg a mediánt a képlet segítségével:

ahol a medián intervallum alsó határa;

medián intervallum;

Az összes megfigyelés fele;

A medián intervallum kezdete előtt felhalmozott megfigyelések összege; - megfigyelések száma a medián intervallumban.

Először keressük meg a medián intervallumot. Ez az intervallum (34250 - 59450 millió rubel) lesz.

Következtetések: Mivel V>33%, ez a tulajdonság jelentős változékonyságát, a nem tipikus átlagértéket és a populáció heterogenitását jelzi.

Mivel > 0, azaz (59450 - 44330) > 0, akkor jobb oldali aszimmetria figyelhető meg.

2.4 A mintavételi módszer alkalmazása

A szelektív megfigyelés olyan nem folyamatos megfigyelés, amelyben véletlenszerű sorrendben választják ki a vizsgálandó egységeket, tanulmányozzák a kiválasztott részt, és az eredményeket szétosztják a teljes eredeti sokaságban.

Azt a sokaságot, amelyből a kiválasztás történik, általános sokaságnak (N) nevezzük. A kiválasztott egységek halmaza - mintavételi készlet (n).

Készítsünk egy további táblázatot „A szelektív megfigyelés mutatóinak számítása” (8. táblázat).

8. táblázat - A minta megfigyelési mutatóinak számítása

A mintában szereplő jellemző átlagos értékét a (11) képlet határozza meg.

A mintavételi hibát nem ismétlődő kiválasztással kell megtalálni a (12) képlet szerint.

ahol az általános sokaság varianciája (a 13-as képlet alapján)

n a mintában lévő egységek száma

N az egységek száma az általános sokaságban.

A feltétel szerint a minta 3%-os, mechanikus.

Ezért n=37 3%, N=x pedig 100%.

Keresse meg x-et az arányszabály alapján (14. képlet)

A 22-es képlet segítségével megtaláljuk a nem ismétlődő kiválasztás mintavételi hibáját

A (15) képlet határozza meg azokat a határokat, amelyeken belül az átlagsokaság átlagos nyeresége elhelyezkedik.

t - Bizalmi együttható, amely a valószínűségtől függ (9. táblázat).

9. táblázat – A megbízhatósági együttható függése a valószínűségtől

Valószínűség

Feltétel szerint a valószínűség = 0,683. Ezért t=1

Keressük meg azokat a határokat, amelyeken belül lesz az átlagsokaságban az átlagos profit a 15-ös képlet szerint

Következtetés: 1000-ből 683 esetben a lakosság átlagos nyereségének nagysága 169,58 millió rubel tartományba esik. 192,04 millió rubelig.

1000-ből a fennmaradó 317 esetben túllépi ezeket a határokat.

A 153 millió rubel nyereségű bankok részesedésének mintavételi hibája. és még többet találunk a (16) képlet alapján

Az u értékének meghatározásához (részesedés a mintában) meg kell találni, hogy hány banknak lesz 153 millió rubel nyeresége. és több. Az 1.3. táblázat szerint az ilyen bankok száma = 24 (N).

Határozzuk meg a (17) képlet szerint a minta sokaságában való részesedést!

Keresse meg a 153 millió rubel nyereségű bankok részesedésének mintavételi hibáját. és több a (16) képlet szerint, az 1. bekezdésben már megtalálható N=1233,34 értékkel

Keressük meg azokat a határokat, amelyekben az általános részesedés lesz a (18) képlet szerint!

57,16 < p < 72,56

Következtetés: 1000-ből 683 esetben a bankok részesedése 153 millió rubel nyereséggel. és az általános népességben több fog feküdni a folyosókon 57,16%-ról 72,56%-ra.

A fennmaradó 317 esetben az ilyen bankok részesedése meghaladja ezeket a határokat.

2.5 Dinamikai mutatók számítása és trend azonosítása

A dinamika abszolút és relatív mutatóinak kiszámításához a 10. táblázat képleteit használjuk.

10. táblázat - Képletek a dinamika abszolút és relatív mutatóihoz

Index		Alapvető
Abszolút növekedés
növekedési üteme
Növekedési üteme
A növekedés mértéke
1%-os növekedés abszolút értéke

Megnevezések:

У1,2,3…n - az egymást követő időszakok minden szintje;

n a sorozat szintjének száma.

Az abszolút és relatív mutatókat a B. függelék 2003-2015. évi adatai alapján számítjuk ki.

Az eredményeket a 11. táblázat tartalmazza.

11. táblázat – A dinamikai mutatók számítása

Kötelezettségek, milliárd rubel

Mutatók

Abszolút növekedés, milliárd rubel

Növekedési tényező

Növekedési üteme, %

Növekedési üteme, %

1%-os növekedés abszolút értéke, milliárd rubel

A dinamika átlagos mutatói a vizsgált időszakra:

A dinamikus sorozat átlagos intervallumszintje:

Átlagos abszolút növekedés:

Átlagos növekedési faktor:

Átlagos növekedési ütem:

Átlagos növekedési ütem:

Az 1%-os növekedés abszolút értékének átlagértéke:

Így átlagosan a szervezetek (a kisvállalkozások kivételével) számláinak növekedési üteme az Orosz Föderációban 2003-2015 között. 118,1%-ot, azaz 2803,5 milliárd rubelt tett ki, amit az éves átlagos 18,1%-os növekedés határoz meg.

A dinamikasorozat tanulmányozásának egyik fő feladata a sorozat szintjei változásának fő trendjének (mintázatának) azonosítása, az úgynevezett trend. A trend meghatározásához a 9. táblázat alapján az analitikus igazítási módszert alkalmazzuk egyenlet segítségével. A szükséges értékek kiszámítása a 12. táblázatban.

12. táblázat - A trend meghatározásához szükséges értékek kiszámítása

Hasonló dokumentumok

Egy kereskedelmi bank hitelállományának lényege, koncepciója. Az orosz Sberbank tevékenységének jellemzői, a bank politikája és a hitelfolyamat szervezettsége. A hitelportfólió kialakításának és kezelésének főbb állomásai, minőségének elemzése.

szakdolgozat, hozzáadva 2014.04.17


Az oroszországi bankrendszer hitelkockázatainak elemzése. A hitelfelvevő hitelminősítésének meghatározása. A bank hitelkockázatának értékelése VaR-modell és szimulációs eljárások segítségével az orosz Sberbank hitelportfóliójának példáján.

szakdolgozat, hozzáadva: 2015.01.18


A kockázatok felépítése és jellemzői egy kereskedelmi bankban. Statisztikai eszközök, formák és módszerek a kockázatok tanulmányozására az Orosz Föderáció kereskedelmi bankjának hitelportfóliójának kialakításában. Egy kereskedelmi bank főbb mutatóinak dinamikájának, szerkezetének elemzése.

szakdolgozat, hozzáadva: 2017.06.16


A bank szervezeti és gazdasági jellemzői az Orosz Föderációban. Pénzügyi teljesítménymutatók és a bank hitelállományának szerkezetének elemzése. Eszközök-források, bevételek-ráfordítások, eredmény szerkezetének értékelése. Hitelintézet fejlesztése.

gyakorlati jelentés, hozzáadva: 2018.04.24


A bank hiteltevékenységének normatív-jogi szabályozása. Az OAO "Sberbank of Russia" tevékenységének leírása, hitelforrásainak elemzése. Hitelkockázatokés azok irányítása. Hitelfelügyelet, mint a hitelportfólió minőségének javítása.

szakdolgozat, hozzáadva: 2016.02.08


A bank hitelállományának elemzésének elméleti alapjai. A hitelkockázatok vizsgálata és hatásuk a kereskedelmi bank portfólióképzésére. A "Rosselkhozbank" JSC általános jellemzői és tevékenysége az Orosz Föderáció hitelpiacán.

szakdolgozat, hozzáadva: 2015.07.27


A bankrendszer fejlődését befolyásoló tényezők. Az Orosz Föderáció bankrendszerének hatása a gazdaság reálszektorának működésére. Az OAO "Sberbank of Russia" hitelportfóliójának szerkezete. Az ország gazdaságának fejlődési tendenciái 2014-2015-ben

szakdolgozat, hozzáadva 2015.01.17


A kereskedelmi bank hitelportfóliójának lényegének, szegmentációs kritériumainak, kockázatainak (hitel, likviditás, kamat) és minőségi kezelésének áttekintése, diverzifikációjuk problémáinak megismerése az Orosz Takarékpénztár példáján.

szakdolgozat, hozzáadva 2010.04.14


Az OAO "Sberbank of Russia" küldetésének és céljainak áttekintése. Az oroszországi Sberbank szibériai bankjának szervezeti és funkcionális felépítésének vázlata. A szervezet pénzügyi helyzetének és pénzügyi tartalékainak elemzése. A Bank gazdasági normáinak való megfelelés értékelése.

gyakorlati jelentés, hozzáadva: 2014.03.22


A hitelpolitika fogalma és a kereskedelmi bank hitelállománya. A bank hitelpolitikájának kialakítása során figyelembe vett főbb rendelkezések és elvek. A VTB 24 Bank (CJSC) pénzügyi mutatóinak, hitelpolitikájának és hitelportfóliójának elemzése.

A Sberbank of Russia PJSC fő gazdasági teljesítménymutatóinak a 2013 és 2015 közötti időszakra vonatkozó elemzése után a következő következtetést vonhatjuk le:

2013-ban a bank tőkéje 863,3 milliárd rubellel nőtt. 2015-ben pedig 2514,7 milliárd rubelt tett ki. A 2013-2015 közötti időszakra is. a bank vagyona 6434 milliárd rubellel nőtt. Ugyancsak ebben az időszakban a magánszemélyek betétei 2493,2 milliárd rubellel nőttek. 2015-ben pedig 8781,2 milliárd rubelt tett ki. A bank nyeresége 419,5 milliárd rubellel csökkent. és 55,2 milliárd rubelt tett ki. A nyereség csökkenése következtében a nettó nyereség volumene is csökkent, amely 48,7 milliárd rubelt tett ki. A nettó eredmény csökkenése a jövedelmezőségi mutatók csökkenéséhez vezetett.

Így az orosz Sberbank PJSC tevékenysége kevésbé hatékonynak bizonyult a korábbi időszakokhoz képest az aktív és passzív műveletek végrehajtása során.

Az orosz PJSC Sberbank számviteli (pénzügyi) kimutatásainak elemzése után a következő következtetést vonhatjuk le:

A nettó eredmény 2014. szeptember 30-i csökkenése 2013 azonos időszakához képest elsősorban a hitelportfólió értékvesztésére képzett céltartalék képzési költség jelentős növekedésének tudható be. A nettó kamatbevétel növekedése a kamatozó eszközök, elsősorban a hitelek növekedésének köszönhető. A nettó kamatbevétel továbbra is a működési eredmény fő összetevője, amely a hitelviszonyt megtestesítő pénzügyi eszközök értékvesztése előtti teljes működési bevétel 77,6%-át teszi ki. A nettó kamatmarzs 2014 harmadik negyedévében a finanszírozási költségek 10 bázispontos, 5,6%-ra emelkedése miatt csökkent. A növekedés fő forrásává a bankkártyás műveletek díj- és jutalékbevétele vált, amely 34,6%-os növekedést mutat 2013 9 hónapjához képest. Az ügyfélelszámolási tranzakciók kiszolgálásából származó bevétel továbbra is a díj- és jutalékbevételek legfontosabb összetevője, 2014 9 havi teljes díj- és jutalékbevételének 43,3%-át tette ki. A hitelviszonyt megtestesítő pénzügyi eszközök értékvesztése előtti működési eredmény növekedése a nettó kamatbevételek és a nettó díj- és jutalékbevételek növekedésének köszönhető.

A működési költségek növekedésének fő oka a személyi jellegű ráfordítások növekedése volt a Csoport üzletágának növekedése következtében. Mivel a működési bevétel gyorsabban nőtt, mint a működési költségek, a költség/bevétel arány 41,5%-ra javult 2014 9 hónapjában a 2013. azonos időszaki 44,8%-ról.

A hitelportfólió értékvesztésére képzett céltartalék képzéséhez kapcsolódó nettó kiadások növekedésének fő okai a következők voltak: a hitelportfólió minőségének általános romlása az orosz gazdaság lassulásával összefüggésben, különös tekintettel a hitelportfólió létrehozására. céltartalék bizonyos nagy hitelfelvevőknek nyújtott hitelek esetleges veszteségeire; a rubel leértékelődése, ami a devizahitelek rubelben kifejezett céltartalékának növekedését eredményezi, még a hitelminőség romlására utaló jelek hiányában is; tartalékok létrehozása az ukrán hitelfelvevőknek nyújtott hitelek számára az ukrán gazdaság romlása miatt.

A mérlegfőösszeg növekedésének fő forrása a hitelállomány növekedése. A növekedés fő forrása a vállalati ügyfelek forrásainak növekedése. A tőkenövekedés fő forrása a beszámolási időszak nettó eredménye volt. Így az orosz Sberbank jövedelemgazdálkodásának minősége romlott a korábbi beszámolási időszakokhoz képest, ami kihat a bank hatékony működésére mind az orosz állampolgárokkal, mind pedig más országok, például Ukrajna állampolgáraival való együttműködés során.

A PJSC Sberbank of Russia a következő pénzügyi beszámolási űrlapokat használja:

· eredménykimutatás;

· jelentés a saját tőke változásairól;

pénzügyi helyzetről szóló kimutatás;

egyéb átfogó jövedelem kimutatás;

· cash flow kimutatás.

Az alábbiakban a PJSC Sberbank of Russia által használt statisztikai jelentési űrlapok találhatók:

0409202 számú „Jelentés a készpénzforgalomról” nyomtatvány;

0409250 számú formanyomtatvány "Tájékoztatás fizetési kártyákkal végzett tranzakciókról és olyan infrastruktúráról, amelyet fizetési kártya használatával és anélkül, készpénzkibocsátási (átvételi) műveletek, valamint árukért (építési munkák, szolgáltatások) történő fizetések elvégzésére terveztek";

· 0409251 számú „Tájékoztatás a hitelintézeten (fióktelepen) keresztül teljesített ügyfélszámlákról és befizetésekről” nyomtatvány;

0409255 számú nyomtatvány "Hitelintézetek tájékoztatása a fizetési kártyák kibocsátásának és (vagy) elfogadásának megkezdéséről (befejezéséről");

· 0409302 számú nyomtatvány „Tájékoztatás az elhelyezett és felvett pénzeszközökről”;

· 0409345 számú nyomtatvány „A betétekben elhelyezett magánszemélyek biztosított pénzeszközeinek napi egyenlegeinek adatai”.

Az orosz PJSC "Sberbank" műszaki és gazdasági mutatóinak elemzése 2013-ra, 2014-re, 2015-re a 3.1. táblázatban található.

táblázatok 3.1. Az orosz „Sberbank” PJSC megvalósíthatósági tanulmánya.

Mutatók	Egységek				Eltérés, milliárd rubel	Átváltási érték, %
Az eredménykimutatás főbb mutatói
Nettó kamatbevétel	milliárd rubelben
Nettó díj- és jutalékbevétel	milliárd rubelben
Működési bevétel a tartalékok előtt	milliárd rubelben
Működési bevétel	milliárd rubelben
A hitelportfólió értékvesztésére képzett céltartalék felosztása	milliárd rubelben
Üzemeltetési költségek	milliárd rubelben
Adózás előtti profit	milliárd rubelben
Nettó nyereség	milliárd rubelben
Fő egyensúlyi mutatók
Hitelek és előlegek az ügyfeleknek	milliárd rubelben
Pénzeszközök más bankokban	milliárd rubelben
Hitelállomány értékvesztés előtt	milliárd rubelben
Hitelállomány értékvesztésre képzett céltartalék	milliárd rubelben
	milliárd rubelben
Ügyfél pénzeszközei	milliárd rubelben
Egyéni betétek	milliárd rubelben
Jogi személyek alapjai	milliárd rubelben
	milliárd rubelben
Főbb minőségi mutatók
A nem teljesítő hitelek aránya a hitelállományban
A hitelállományra képzett értékvesztés aránya a hitelállományban
A kölcsönökre képzett értékvesztés aránya a nemteljesítő hitelekhez viszonyítva	Jelentése
Nettó kamatmarzs
A ráfordítások és a működési bevétel aránya (céltartalékok előtt)
Hitelek/betétek
Eszközarányos megtérülés (ROAA)
Tőkearányos megtérülés (ROAE)
Részvényenkénti eredmény rubelenként (EPS)
Egy részvényre jutó eredmény újraszámított, rubelben egy részvényre jutó eredmény (korrigált EPS)
Részvényárfolyam a MICEX-en az időszak végén (rubelben)
Az alkalmazottak tényleges száma
Az időszak átlagos részvényszáma
Tőkemegfelelési mutatók
Tőkemegfelelési mutató (1. szint)
Teljes tőkemegfelelési mutató (Tier 1 és Tier 2)

A táblázatból látható, hogy a céltartalékok előtti működési eredmény 2014-ben 17,84%-kal, 2015-ben pedig 9,93%-kal nőtt. A működési költségek növekedési ütemének bevételhez viszonyított többlete 2014-ben 19,84%-kal, 2015-ben 23,22%-kal csökkentette a nettó eredmény növekedését.

A bank ügyfeleinek nyújtott hitelek és előlegek 2014-ben 37,29%-kal, 2015-ben 5,47%-kal nőttek. A bank vagyona 2014-ben 38,39%-kal, 2015-ben 8,74%-kal, míg a bank tőkéje 2014-ben 7,39%-kal, 2015-ben 17,57%-kal nőtt.

2014-ben az alapvető tőkemegfelelési mutató 2 százalékponttal csökkent. és 8,6%-ot tett ki, 2015-ben pedig 0,3 százalékponttal nőtt. és 8,9%-ot tett ki. A teljes tőkemegfelelési mutató 2014-ben 1,3 százalékponttal csökkent. -- 12,1%-ra, 2015-ben pedig 0,5 százalékponttal nőtt. - akár 12,6%. A teljes tőkemegfelelési mutató azonban jóval meghaladja a Bázeli Bizottság által meghatározott 8%-os minimális értéket.