A Sberbank of Russia PJSC pénzügyi és gazdasági teljesítménymutatói

· A Bank teljes tőkéje, a Bank of Russia 2012. december 28-i 395-P számú „A hitelintézetek saját tőkéjének (tőkéjének) meghatározásának módszertanáról (Bázel III)” című szabályzata szerint számítva, 2016. január 1-jéhez képest 117,2 milliárd rubelrel, 2775,3 milliárd rubelre nőtt. A megszerzett nyereség a tőkenövekedés forrása lett. Az eszközarányos megtérülés a nettó eredmény növekedésének köszönhetően 0,8%-ról 2,0%-ra nőtt.

A saját tőke megtérülése 2016. I. félévében 8,0%-ról 18,9%-ra nőtt a nettó nyereség növekedésének köszönhetően.

· A nettó vagyon 2016. január 1-jéhez képest 3,7%-kal, azaz 0,8 billióval csökkent. rubel, akár 21,9 billió. rubel. A nettó eszközök dinamikáját erősen befolyásolta a rubel erősödése következtében a deviza mérlegtételek negatív átértékelése. Így a nettó hiteltartozás az év elejéhez képest 0700 milliárddal csökkent. rubel, azaz 4,0%-kal, ami a jogi személyeknek és a nem rezidens bankoknak nyújtott devizahitelek átértékelésének eredménye. Szintén a nettó hiteltartozás dinamikáját befolyásolta, hogy a korábban banki hitelekben elhelyezett források egy részét jövedelmezőbb eszközökbe, különösen értékpapírokba fektették. Az értékpapírokba és egyéb értékesíthető pénzügyi eszközökbe történő nettó befektetések 16,1%-kal, 0,4 billió dollárral nőttek. rubel 2700 milliárdra. rubel. A leányvállalatokba és kapcsolt vállalkozásokba történő befektetések növekedése a leányvállalatok előtőkésítésével függ össze. A készpénzállomány 0,3 billiós csökkentése az év eleje óta. rubel, azaz 34,4%-kal, ami főként januárban következett be, a készpénz iránti kereslet szezonális csökkenése miatt az újévi ünnepek időszakához képest. 12

· A Bank forrásbázisának alapját továbbra is az ügyfelek pénzeszközei képezik. Az év eleje óta egyenlegük 0700 milliárddal csökkent. rubel, azaz 3,9%-kal 17,0 billió értékre. rubel. A devizaegyenlegek negatív átértékelődése hatással volt az ügyfélforrások dinamikájára.

· A pénzügyi eredmény (beleértve az értékesítésre szánt értékpapírok átértékeléséből származó egyéb átfogó bevételeket is) 295,1 milliárd rubelt tett ki, ami 89,3 milliárd rubel, 43,4%-kal haladja meg az előző év azonos időszakát.

A Sberbank of Russia PJSC likviditási mutatóit a 2. táblázat mutatja be. Kereskedelmi betéti bank

2016 első felében a Sberbank of Russia PJSC mérlegfőösszege 831 milliárd rubellel csökkent, és a második negyedévi eredmények szerint 21 876 milliárd rubelt tett ki (szemben az év eleji 22 707 milliárd rubellel).

Az eszközök dinamikáját meghatározó fő tényezők a következők voltak:

· a nettó hiteltartozás összegének csökkenése (az év során 682 milliárd rubel csökkenés 16 188 milliárd rubel szintre);

· a készpénz mennyiségének 252 milliárd rubel csökkenése az ügyfelek készpénz iránti csökkenése miatt;

az eredménnyel szemben valós értéken értékelt eszközök átértékelése (2015-re - 155 milliárd rubel),

· Az értékpapírokba és egyéb értékesíthető pénzügyi eszközökbe történő befektetések növekedése, valamint a leány- és leányvállalatokba történő befektetések növekedése (fél év alatt összesen 598 milliárd rubel).

A modern bankrendszer minden fejlett ország és állam nemzetgazdaságának legfontosabb szférája.

A kereskedelmi bankok az ország monetáris politikájának megfelelően szabályozzák a pénzeszközök mozgását, befolyásolva azok forgalmának sebességét, össztömegét, kibocsátását, beleértve a forgalomban lévő készpénz mennyiségét is.

A vállalkozások és szervezetek elleni szankciók miatt kialakult jelenlegi nehéz gazdasági helyzet Oroszországban számos negatív tényezőt mutat, amelyek többek között a bankok nyereségét és jövedelmezőségét is befolyásolják.

A kereskedelmi bank fő célja a maximális profit elérése, a hosszú távú működés és a stabil piaci pozíció függvényében.

A bankhoz befolyt nyereség vagy veszteség összege, mint a végső pénzügyi eredmény, tükrözi tevékenységének minden típusát, az aktív és passzív működését.

A kereskedelmi bank nyeresége tevékenységének fő pénzügyi eredménye, amelyet a kapott bevétel és a ráfordítások különbözeteként határoznak meg. A bank jövedelmezősége pedig a monetáris vagy egyéb erőforrások felhasználásának hatékonyságának mutatója.

A bevételek, kiadások és nyereségek a bank tevékenységét befolyásoló objektív és szubjektív tényezők együttesét tükrözik: ügyfélkör, elhelyezkedés, az ügyfélkör kiszolgálásához elegendő helyiség rendelkezésre állása, a verseny szintje stb.

A bevételek a termelő és nem termelő tevékenységeiből származó készpénz bevételek. A kereskedelmi bank mind fő-, mind melléktevékenységből kaphat bevételt, valamint egyéb besorolású eseti bevételeket. Ebből az következik, hogy a bank bevételi forrása a fő- és melléktevékenység. A kereskedelmi bank bevételének egy részét az esetleges kockázatok fedezésére szolgáló tartalék képzésére fordítják. A kereskedelmi bank összes bevételét bruttó bevételnek nevezzük.

A PJSC "Sberbank of Russia" a legnagyobb univerzális bank Oroszországban, amely banki szolgáltatásokat nyújt jogi személyeknek és magánszemélyeknek. 1481-es számú engedély 2015. augusztus 11-én. A Bank a betétbiztosítási rendszer tagja. Az engedélyezett tőke 67,7 milliárd rubel. Nyilvános részvénytársaságról van szó, a részvények 52,3%-a az Orosz Föderáció Központi Bankja tulajdonában van, a részvények fennmaradó 47,6%-a nyilvános forgalomban van, amelynek tulajdonosai nem kerültek megállapításra (beleértve a kisebbségi tulajdont is). részvényesek) .

Elemezzük a PJSC "Sberbank of Russia" fő pénzügyi eredményeit a 2010-2016-os időszakra. kereskedelmi bank hét beszámolási időszakra vonatkozó eredménykimutatása szerint (1. táblázat) .

Asztal 1.

Az orosz PJSC Sberbank legfontosabb pénzügyi eredményei a 2010-2016-os időszakra(milliárd rubel)

Mutatók
Nettó kamatbevétel
Nettó díj- és jutalékbevétel
Működési bevétel céltartalék előtt
Működési bevétel
A hitelportfólió értékvesztésére képzett céltartalék felosztása
Üzemeltetési költségek
Adózás előtti profit
Nettó nyereség

Pontosabban, az 1. táblázat mutatóit az 1. ábra mutatja be.

1. ábra: Az orosz PJSC Sberbank fő pénzügyi eredményeinek dinamikája 2010-2016 között

Az 1. táblázat és az 1. ábra adatai a profitmutatók pozitív emelkedő tendenciáját mutatják. Látható, hogy 7 év alatt a bank működési bevétele 1047,7 milliárd rubelrel nőtt. vagy 161,2%-kal. Az adózás előtti eredmény 2010-ről 2016-ra szintén 447,4 milliárd rubellel nőtt. vagy közel háromszor. Az orosz PJSC Sberbank nettó nyeresége 360,3 milliárd rubellel nőtt. vagy közel háromszor.

A 2. ábra a bank nettó nyereségének dinamikáját mutatja be. 2014-2015-ben a bank nettó nyeresége az ország gazdasági válsága miatt csökkenő tendenciát mutatott. A bank nettó nyeresége 362 milliárd rubelből. 2013-ban 290,3 milliárd rubelre csökkent. 2014-ben és tovább 222,9 milliárd rubelig. 2015-ben. Két év alatt a bank 139,1 milliárd rubelt veszített. 2016-ban azonban 2015-höz képest az orosz Sberbank PJSC nettó nyeresége 319 milliárd rubellel nőtt. vagy majdnem 2,5-szer.

Végezzünk trendelemzést. A trendek különféle egyenletekkel ábrázolhatók - logaritmikus, lineáris, hatvány stb. A trend egy bizonyos sorozat (indikátor) fő trendje.

A 2. ábra 2010-2016 közötti grafikonadatai alapján polinomiális trendvonalat szerkesztünk, amely jól közelíti az empirikus részesedést.

2. ábra. Az orosz Sberbank PJSC nettó nyereségének dinamikája 2010-2016-ra

Így a 2. ábrán 2010-2016-ban egyértelműen emelkedő trend látható. Ha nem történik jelentős változás a politikában és a gazdaságban, és a Sberbank of Russia PJSC lassulás nélkül fog működni, akkor arra számíthatunk, hogy jövőre, 2017-ben a profit is növekedni fog.

Bibliográfia:

1. Bukato, V.I. Bankok és banki műveletek Oroszországban / V.I. Bukato, Yu.I. Lvov. - M.: Pénzügy és statisztika, 2012. - 498 p.
2. Bondar A.P., Kondrashikhin I.A. A regionális bankok nyereségének és jövedelmezőségének növelésének fő módjai a JSC "Sevastopol Sea Bank" példáján [Elektronikus forrás]. Hozzáférési mód: http://elibrary.ru/query_results.asp (Hozzáférés: 2017.04.25.)
3. Zsukov E.F. Pénz. Hitel. Bankok. Értékpapírok: tankönyv. juttatás. - M .: Új ismeretek, 2011. - 735 p.
4. Zagidullina A.M., Araslanbaev I.V. Profitképzés kereskedelmi bankban [Elektronikus forrás]. Hozzáférési mód: http://elibrary.ru/query_results.asp (Hozzáférés: 2017.04.25.)
5. A PJSC "Sberbank of Russia" hivatalos honlapja [Elektronikus forrás]. Elérési mód: http://www.sberbank.com (Hozzáférés: 2017. 04. 24.)

A Sberbank Oroszország legnagyobb diverzifikált pénzügyi struktúrája, amely sikeresen fejleszti a kereskedelmi banki, befektetési és privát banki tevékenységet, valamint lízinget és vagyonkezelést. A vállalat üzleti tevékenységének alapelvei a hatékonyság, a megbízhatóság és az átláthatóság.

A PJSC Sberbank of Russia az egyik legnagyobb orosz bank. A minősítési tanulmányok szerint a PJSC Sberbank of Russia vezető helyet foglal el az orosz bankok között az eszközök, a tőke, a vállalati és lakossági hitelek és betétek tekintetében. A Bank PJSC "Sberbank of Russia" központi irodája Moszkvában található. A magánbetéti piacon a Sberbank 50,5 százalékos részesedéssel rendelkezik. Az összes Oroszországban kibocsátott hitel 30%-a is övé. A Sberbank az első helyen áll az Orosz Föderáció bankjainak minősítésében. A közelmúltban lezajlott IPO eredményeként a részvények 33%-a intézményi befektetők, 5%-a pedig magánszemélyek kezében volt. A banknak összesen 200 ezer részvényese van. Az orosz bankrendszer eszközeinek 26%-át és a magánszemélyek betéteinek 51,5%-át teszi ki. Ez az egyetlen bank, amelyet a Központi Bank nemcsak szabályozóként, hanem részvényeinek 57,6%-át birtokló részvényesként is irányít. A Sberbankot 2007 októberétől napjainkig a volt gazdaságfejlesztési miniszter, German Gref vezeti, aki elsősorban a bank hiteleit kívánja elérhetőbbé tenni a lakosság számára.

A Bank a betétesek, ügyfelek és részvényesek érdekében eljárva arra törekszik, hogy a magán- és vállalati ügyfelektől vonzott forrásokat hatékonyan fektesse be a gazdaság reálszektorába, hitelt nyújt az állampolgároknak, hozzájárul az orosz bankrendszer stabil működéséhez és a lakossági betétek megtakarításához. .

A Sberbank of Russia PJSC céljai és tevékenységi tárgyai a következők:

• - pénzeszközök bevonása jogi személyektől és magánszemélyektől (ügyfelektől), és azok elhelyezése a visszafizetés, fizetés, sürgősségi feltételek szerint;
• - elszámolási és készpénzes szolgáltatások megvalósítása az ügyfelek számára;
• - devizával és értékpapírokkal végzett műveletek, egyéb banki műveletek;
• - a bankra bízott pénzeszközök biztonságának biztosítása.

A PJSC Sberbank of Russia a következő banki műveleteket és szolgáltatásokat végzi:

• - betétek és egyéb megtakarítások elfogadása, kibocsátása;
• - fizetések elfogadása az ügyfelektől;
• - hosszú és rövid lejáratú hitelezés magánszemélyeknek és jogi személyeknek;
• - állampapírok eladása, vétele és kezelése;
• - sorsjegyek értékesítése;
• - az ügyfelek számára egyedi széfek biztosítása ideiglenes használatra dokumentumok és értéktárgyak tárolására;
• - ügynöki és tanácsadási szolgáltatások nyújtása, lízing- és trösztműveletek;
• - termékértékesítésből és szolgáltatásnyújtásból eredő követelési jogok megszerzése, az ilyen igények teljesítésének kockázatának vállalása és a követelések behajtása (forfaiting);
• - vállalkozások, szervezetek érdekeinek képviselete pénzügyi és gazdasági szervekben;
• - az ügyfelek nevében elszámolások lebonyolítása, készpénzszolgáltatása, valamint pénz és értéktárgyak beszedésére és szállítására irányuló szolgáltatások;
• - ügyfélszámlák vezetése;
• - fizetési bizonylatok és értékpapírok (kötvények, csekkek, akkreditívek, váltók, részvények stb.) kibocsátása és kifizetése, adásvétele, tárolása és az ezekkel végzett egyéb műveletek;
• - valutaváltás és egyéb devizaműveletek végrehajtása az orosz Sberbank által megállapított eljárásnak megfelelően;
• - garanciák kiadása harmadik felek kötelezettségeinek biztosítására, készpénzben történő végrehajtással, az orosz Sberbank által megállapított eljárásnak megfelelően;
• - egyéb banki ügyfélszolgálati műveletek az Orosz Föderáció Központi Bankjának engedélyével és az Orosz Takarékpénztár engedélyével.

A Bank fő tevékenységei:

• * hitelezés orosz vállalkozásoknak;
• * hitelezés magánügyfeleknek;
• * befektetés az Oroszországi Bank állampapírjaiba és kötvényeibe;
• * Műveletek jutalékos alapon.

A tanszék szervezeti felépítése

A hitelpolitika alapfeltételei.

A kölcsönöket magánszemélyeknek - az Orosz Föderáció 18 év feletti állampolgárainak - nyújtják, feltéve, hogy a megállapodás szerinti kölcsön visszafizetési ideje:

differenciált fizetéssel - mielőtt a hitelfelvevő betölti a 75. életévét;

járadékfizetés esetén - a hitelfelvevő munkaképes korára korlátozva.

A kölcsönöket biztosítják:

a Kölcsönvevők állandó lakóhelyén (bejegyzési helyén), ideiglenes regisztráció esetén a regisztráció időtartamára;

a vállalkozás telephelyén - a Hitelfelvevő munkáltatója, a Bank ügyfele, ha közötte és a hitelfelvevője között határozatlan idejű munkaszerződés kötött.

A legfeljebb 45 000 rubel összegű kölcsönök biztosíték nélkül nyújthatók, 45 000 rubel felett, biztosíték szükséges ahhoz, hogy a hitelfelvevő időben és maradéktalanul teljesítse kötelezettségeit.

TÁRSADALMI-HUMANITÁS

UDC: 657,6

N. A. Dubinina, E. F. Agabalaeva A PJSC SBERBANK OF RUSSIA TELJESÍTMÉNY EREDMÉNYÉNEK ELEMZÉSE

Az orosz Sberbank nyilvános részvénytársaság az Orosz Föderáció egyik vezető hitelintézete. Ez ügyes vezetői döntésekkel, hatékony irányítási rendszerrel érhető el. A Sberbank of Russia egy univerzális kereskedelmi bank, amely több mint 100 különféle szolgáltatást nyújt ügyfelei számára: betéti forrásgyűjtéshez kapcsolódó szolgáltatások, hitelezés, elszámolási és készpénzes szolgáltatások, kereskedés, közvetítés, részvényértékekkel végzett tranzakciók stb. Az összes fő pénzügyi mutató amelyek a Sberbank of Russia PJSC beszámolási évre vonatkozó tevékenységét jellemzik, folyamatos növekedést mutatnak. Az elvégzett elemzés arra enged következtetni, hogy a Sberbank of Russia PJSC pénzügyi helyzete stabilnak, a banki szolgáltatások piacán elfoglalt pozíciói pedig vezetőnek minősíthetők.

Kulcsszavak: bankok, bankügy, pénzügyi eszközök, pénzügyi stabilitás, likviditás.

Bevezetés

A globális pénzügyi válsággal összefüggésben sok vállalat veszíti el az évek óta betöltött vezető pozícióit. Ez különösen igaz a pénzügyi szektor szervezeteire, amelyek jelenleg jelentős változásokon mennek keresztül a lejárt kintlévőségek növekedésével, a lakosság pénzügyi aktivitásának csökkenésével, valamint a jegybank politikájának szigorításával. E tekintetben különösen fontos azoknak a bankoknak a teljesítményének elemzése, amelyek magabiztosan „fenntartanak”. Az egyik az orosz Sberbank PJSC.

Minden kereskedelmi bank fő célja a maximális profit kitermelése, a bank pozíciójának stabilitásától és a jövőbeni piaci tevékenységének időtartamától függően.

A kereskedelmi bank tevékenységének végső pénzügyi eredménye nyereség vagy veszteség, mérete a hitelintézet minden típusú tevékenységének, minden folyamatban lévő aktív és passzív tevékenységének eredményét tükrözi.

Mind maga a bankszervezet, mind az állam, a banktulajdonosok, az ügyfelek, a partnerek és a banki alkalmazottak érdekeltek a profit mértékének növelésében. Ebben a tekintetben minden érdekelt fél elemzi a bank pénzügyi stabilitását, amely jellemzi a hitelintézet azon képességét, hogy minden kötelezettségének időben történő teljesítésével kiegyenlítődjön.

Az orosz Sberbank PJSC szervezeti jellemzői

Nyilvános részvénytársaság (PJSC) Az orosz Sberbank nemcsak Oroszországban, hanem Európában is az egyik vezető bank, amely az évek során minden pénzügyi mutatóban folyamatos növekedést mutat.

Szervezeti felépítése szerint a PJSC Sberbank of Russia részvénytársaság kereskedelmi bank, amelyet az Orosz Központi Bank nyílt részvénytársaságként alapított és 1991. június 20-án jegyeztek be. Tőkét az alaptőkéből alakították ki. azonban a banknak vannak tartalék-, speciális és egyéb alapjai.

A Sberbank of Russia PJSC a bankrendszerben betöltött vezető pozícióinak köszönhetően és az általa megoldott feladatok alapján számos más társaság alapítója. Ezenkívül a Sberbank of Russia PJSC tagja a Moszkvai Bankközi Valutatőzsdének, a Moszkvai és Szentpétervári Értéktőzsdének, a Takarékpénztárak Nemzetközi Intézetének (Svájc), valamint számos társaságnak és egyesületnek.

A Sberbank of Russia egy univerzális kereskedelmi bank, amely több mint 100 különféle szolgáltatást nyújt ügyfelei számára a betétgyűjtéshez, hitelezéshez, készpénzkezelési szolgáltatásokhoz, kereskedési szolgáltatások nyújtásához, részvényértékekkel végzett műveletekhez, közvetítéshez stb.

A Sberbank of Russia PJSC szervezeti felépítése az ábrán látható.

A Sberbank of Russia PJSC szervezeti felépítése

Az orosz Sberbank széles fiókhálózattal rendelkezik, amely 16 területi fiókot, több mint 19 ezer irodát foglal magában Oroszország egész területén, valamint külföldön nyitott leánybankokat.

Az orosz Sberbank PJSC fő pénzügyi eredményeinek értékelése

Az orosz PJSC Sberbank éves jelentése szerint a nettó nyereség 2016-ban 1 978 748 millió rubelt tett ki, ami 18,4%-kal magasabb, mint 2015-ben, az eszközök növekedése pedig 19,8%-ot tett ki - 13 581 754 millió rubelről. 2015-ben 16 275 097 millió RUB-ra. 2016-ban (1. táblázat).

Asztal 1

Az orosz PJSC Sberbank legfontosabb pénzügyi eredményei 2015-2016 között

---^^^^ Év Pénzügyi mutató, millió dörzsölje. -- 2015 2016 változás, %

Eszközök 13 581 754 16 275 097 19,8

Adózás előtti eredmény 474 709 502 789 5.9

Adózott eredmény 346 175 377 649 9.1

Tőke 1 679 091 1 978 748 18.4

Az orosz PJSC Sberbank mérlegmutatóinak elemzése a táblázatban található. 2. 2017. január 1-jén a PJSC Sberbank of Russia eszközeinek összege a mérleg szerint 16 275 097 230 ezer rubelt tett ki. (2015-höz képest 19,83%-os növekedés), a kötelezettségek összege - 14 339 896 094 ezer rubel. (2015-höz képest növekedés - 17,18%).

/vvm 1812-9498. Az ASTU közleménye. 2017. 2. szám (64)

2. táblázat

A Sberbank of Russia PJSC mérlegmutatóinak elemzése

szám Cikk Adatok 2016-ra, ezer rubel 2015-ös adatok, ezer rubel Növekedési ütem, % Abszolút változás, ezer rubel

1 Készpénz 717 319 916 725 051 773 -1,07 -7 731 857

2 Az Orosz Föderáció Központi Bankjának hitelintézetei miatt 408 802 599 381 207 927 7,24 27 594 672

2.1 Kötelező tartalék 112,129,198,122,373,578 -8,37 -10,244,380

3 Hitelintézeti tartozás 94 301 261 81 464 392 15,76 12 836 869

4 Az eredménnyel szemben valós értéken értékelt pénzügyi eszközök 144 662 649 101 883 985 41,99 42 778 664

5 Nettó adósság 11 978 006 945 9 772 750 284 22,57 2 205 256 661

6 Nettó befektetések értékpapírokba és egyéb értékesíthető pénzügyi eszközökbe 1 744 228 260 1 541 630 850 13,14 202 597 410

6.1 Befektetések leányvállalatokban és kapcsolt vállalkozásokban 310 871 192 281 233 360 10,54 29 637 832

7 Nettó befektetések a lejáratig tartott értékpapírokba 403 987 608 361 861 978 11,64 42 125 630

8 Befektetett eszközök, immateriális javak és készletek 468 069 623 438 028 479 6,86 30 041 144

9 Egyéb eszközök 315,718,369,177,874,551 77,49 137,843,818

10 Eszközök összesen 16 275 097 230 13 581 754 219 19,83 2 693 343 011

II KÖTELEZETTSÉGEK

1 Az Orosz Föderáció Központi Bankjának kölcsönei, betétei és egyéb pénzeszközei 1 967 035 549 1 367 973 939 43 79 599 061 610

2 Hitelintézetek miatti 630 459 333 605 450 003 4,13 25 009 330

3 Hitelintézeteken kívüli ügyfeleknek való tartozások 11.128.035.158 9.462.176.277 17.61 1.665.858.881

4 Kibocsátott hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 404 518 757 331 891 304 21,88 72 627 453

5 Egyéb kötelezettségek 144,796,061,115,477,162 25,39 29,318,899

6 Céltartalékok hitel jellegű függő kötelezettségekre, egyéb lehetséges veszteségekre és offshore zónák rezidenseivel folytatott ügyletekre 31.000.692 21.323.838 45.38 9.676.854

7 Kötelezettségek összesen 14 339 896 094 11 930 258 071 20,20 2 409 638 023

III SAJÁT PÉNZ FORRÁSAI

1 Részvényesek (résztvevők) tőkéje 67 760 844 67 760 844 0,00 0

2 Részvényprémium 228 054 226 228 054 226 0,00 0

3 Tartalékalap 3 527 429 3 527 429 0,00 0

4 Értékpapírok átértékelése -7 888 290 26 396 638 -129,88 -34 284 928

5 Befektetett eszközök átértékelése 82 570 859 84 217 444 -1,96 -1 646 585

6 Előző évek eredménytartaléka (fedetlen veszteség) 1.183.526.718.895 365.048 32.18.288.161.670

7 Beszámolási időszak fel nem használt nyeresége (vesztesége) 377 649 350 346 174 519 9,09 31 474 831

8 A szavatolótőke összes forrása 1 935 201 136 1 651 496 148 17,18 283 704 988

A pénzügyi és gazdasági válság ellenére az orosz Sberbank PJSC-nek sikerül megőriznie vezető pozícióit a banki tevékenység minden területén. táblázatban. A 3. táblázat a lakossági hitelezési piac legnagyobb szereplőit mutatja 2016. december 31-én.

3. táblázat

A lakossági hitelezési piac legnagyobb szereplői 2016. december 31-én*

1 Orosz Sberbank 4 069,4 36,2

2 VTB24 1 514,3 13,5

3 Gazprombank 290,0 2,6

4 Rosselkhozbank 269,4 2,4

5 Bank of Moscow 261,6 2,3

6 Alfa-Bank 254,5 2,3

7 Lakáshitel 216,3 1,9

8 Rosbank 196,1 1,7

9 Raiffeisenbank 181,5 1,6

10 Orosz szabvány 175,5 1,6

* szerint összeállítva.

Az orosz Sberbank nyilvános részvénytársaság közzétette a 2016. évi Nemzetközi Pénzügyi Beszámolási Standardok szerinti konszolidált pénzügyi kimutatásokat, amely tartalmazza az Ernst & Young LLC jelentését, amely független könyvvizsgálatot végzett az orosz PJSC Sberbank tevékenységéről:

Az orosz PJSC Sberbank nettó nyereségének értéke 222,9 milliárd rubel volt. (10,36 rubel törzsrészvényenként);

A bank sajáttőke-arányos megtérülése 10,2% volt;

A tőkemegfelelés egész évben emelkedett, az alapvető tőkemegfelelési mutató 30 bázisponttal (8,9%-ra) nőtt, ugyanakkor a teljes tőkemegfelelési mutató 50 bázispontos növekedéssel 12,6%-ra emelkedett ;

A bank teljes értékvesztés előtti hitelállománya 7,0%-kal nőtt 2016-ban, fő ágazatai a jelzáloghitelek és a jogi személyeknek nyújtott kereskedelmi hitelek voltak, amelyek 12,5%-kal, illetve 14,9%-kal nőttek;

A hitelállomány ügyfélforrásokhoz viszonyított aránya a likviditási helyzet javulása mellett 91,9%-ot tett ki.

A Sberbank of Russia PJSC fő pénzügyi mutatóinak áttekintése a táblázatban található. 4.

4. táblázat

Az orosz PJSC Sberbank fő pénzügyi teljesítménymutatóinak áttekintése

Időszak mutató " ----^^^ 2016 IV. negyed 2016 IV 2015 IV 16/ Q3 16, % IV 16/ Q4 15 ., % 2016 2015 2016/ 2015, %

Nettó kamatbevétel, milliárd rubel 297,2 263,4 274,6 12,8 8,2 988,0 1019,7 (3,1)

Nettó díj- és jutalékbevétel, milliárd RUB 95,6 81,9 80,2 16,7 19,2 319,0 259,2 23,1

Egyéb bevétel, milliárd rubel 25,8 22,2 (-3,8) 16,2 - 122,8 21,8 463,3

Bevételek, összesen, milliárd rubel 418,6 367,5 351,0 13,9 19,3 1429,8 1300,7 9,9

A hitelviszonyt megtestesítő pénzügyi eszközök értékvesztésére képzett céltartalék képzéséből származó nettó ráfordítás, milliárd RUB (112,7) (130,1) (106,0) (13,4) 6,3 (475,2) (361,4) 31,5

Működési költségek, milliárd rubel (191,7) (145,4) (177,0) 31,8 8,3 (623,4) (565,1) 10,3

Nettó nyereség, milliárd rubel 72,6 65,1 49,0 11,5 48,2 222,9 290,3 (23,2)

Egy törzsrészvényre jutó eredmény, dörzsölje. 3,40 3,04 2,32 11,8 46,6 10,36 13,45 (23,0)

Az időszak teljes bevétele, milliárd rubel 133,7 80,0 6,5 67,1 206 365,8 214,6 70,5

Egy részvényre jutó könyv szerinti érték, dörzsölje. 110,0 103,9 93,6 5,9 17,5 110,0 93,6 17,5

Tőkearányos megtérülés, % 12,6 11,8 9,7 0,8 2,9 10,2 14,8 (4,6)

Eszközarányos megtérülés, % 1,1 1,1 0,9 - 0,2 0,9 1,4 (0,5)

Nettó kamatmarzs, % 4,9 4,7 5,4 0,2 (0,5) 4,4 5,6 (1,2)

Kockázati költség, % 2,3 2,8 2,4 (0,5) (0,1) 2,5 2,3 0,2

Költség/bevétel arány, % 45,8 39,6 50,4 6,2 (4,6) 43,6 43,4 0,2.

Az orosz PJSC Sberbank nettó kamatbevétele 2016 IV. negyedévében 297,2 milliárd rubelt tett ki, ami 8,2%-os növekedést jelent 2015 azonos időszakához képest. A nettó díj- és jutalékbevétel 2016 IV. negyedévében 95,6 milliárd rubel volt. 19,2%-os növekedés 2015 negyedik negyedévéhez képest. Az ügyfeleknek nyújtott elszámolási és készpénzes szolgáltatásokból származó bevétel aránya (87,0 milliárd forint

ISSN 1812-9498. Az ASTU közleménye. 2017. M 2 (64)

rubel) a jutalékbevételek szerkezetében a negyedik negyedévben 75,7% volt. A hitelportfólió értékvesztésére képzett céltartalék képzésének nettó költségei a negyedik negyedévben 112,7 milliárd rubelt tettek ki. 106 milliárd rubel ellenében. 2015 azonos időszakában, ami a 2015-ös 240 bázisponttal szemben 230 bázispontos hitelkockázatnak felel meg.

Következtetés

Így a PJSC Sberbank of Russia nemzetközi minősítései tükrözik a bank tekintélyét a globális bankközösségben, mint az egyik legdinamikusabban és legdiverzifikáltabban fejlődő orosz bankként. Ez a bank hatékony irányítási rendszerének, a hozzáértő vezetői döntések meghozatalának, az innovatív és hagyományos menedzsment eszközök alkalmazásának köszönhetően valósul meg. Az elvégzett elemzés arra enged következtetni, hogy a Sberbank of Russia PJSC pénzügyi helyzete stabilnak, a banki szolgáltatások piacán elfoglalt vezető pozíciója pedig stabilnak mondható.

BIBLIOGRÁFIA

1. Üres I. A. Pénzügyi források kezelése. Moszkva: Omega-L; Elga, 2011. 768 p.

2. Pénz, hitel, bankok: tankönyv. / szerk. G. N. Beloglazova. Moszkva: Yurayt, 2014. 620 p.

3. Rose P. S. Banki menedzsment: Per. angolról. 2. kiadástól M.: "Delo Ltd.", 2015. 768 p.

4. Oroszországi Sberbank. URL: http://www.sberbank.ru/ (hozzáférés dátuma: 2017.03.23.).

5. Frank Kutatócsoport. URL: http://www.frankrg.com/index.php?new_div_id=145 (Hozzáférés: 2017. 03. 24.).

6. Analitikai Kutatócsoport (ARG). URL: www.analyticgroup.ru (hozzáférés dátuma: 2017.03.25.).

7. Az Orosz Föderáció Központi Bankja. URL: www.cbr.ru/ (hozzáférés dátuma: 2017.03.25.).

8. RosBusinessConsulting (RBC). URL: http://www.rbc.ru/ (elérés dátuma: 2017.03.24.).

A cikk 2017.07.04-én érkezett a szerkesztőséghez

Dubinina Natalya Aleksandrovna - Oroszország, 414056, Asztrahán; Astrakhan Állami Műszaki Egyetem; folypát. gazdaság tudományok, egyetemi docens; a Termelésmenedzsment Tanszék professzora; [e-mail védett]

Agabalaeva Esmira Fizulievna - Oroszország, 414056, Astrakhan; Astrakhan Állami Műszaki Egyetem; a termelésirányítási tanszék alapképzése; [e-mail védett]

N. A. Dubinina, E. F. Agabalaeva A "SBERBANK OF RUSSIA" PJSC TELJESÍTMÉNYEREDMÉNYÉNEK ELEMZÉSE

absztrakt. A "Sberbank of Russia" nyilvános részvénytársaság (PJSC) az Orosz Föderáció egyik vezető hitelintézete. Ez bölcs vezetői döntésekkel és sikeres irányítási rendszerrel érhető el. A PJSC "Sberbank of Russia" egy univerzális kereskedelmi bank, amely több mint 100 különféle szolgáltatást nyújt ügyfeleinek a betéti források bevonásával kapcsolatban: hitelezés, készpénz- és elszámolási szolgáltatások, kereskedés, bróker, értékpapír-tranzakciók stb. Az összes fő pénzügyi mutató, amely a PJSC "Sberbank of Russia" tevékenységét jellemzi a jelentési évben, folyamatos növekedést mutat. Az elemzés arra enged következtetni, hogy a PJSC "Sberbank of Russia" pénzügyi helyzete stabil, és a banki szolgáltatások piacán elfoglalt pozíciók a vezető pozíciók.

Kulcsszavak: bankok, bankügy, pénzügyi eszközök, pénzügyi stabilitás, likviditás.

COUÈAnbHO-ryMAHÈTAPHblE HAÓKH

1. Üres I. A. Upravlenie finansovymi resursami. Moszkva, Omega-L; El "ga Publ., 2011. 768 p.

2. Den "gi, kredit, banki: uchebnik. Pod redaktsiei G. N. Beloglazovoi. Moscow, Iurait Publ., 2014. 620 p.

3. Rouz P. S. Bankovskii menedzsment. Angolból fordítva, így 2. kiadás. Moszkva, "Delo Ltd" Publ., 2015. 768 p.

4. Sberbank Oroszország. Elérhető: http://www.sberbank.ru/ (Hozzáférés: 2017.03.23.).

5. Frank Kutatócsoport. Elérhető: http://www.frankrg.com/index.php?new_div_id=145 (Hozzáférés: 2017. 03. 24.).

6. Analitikai Kutatócsoport (ARG). Elérhető: www.analyticgroup.ru (Hozzáférés: 2017.03.25.).

7. Tsentral "nyi Bank Rossiiskoi Federatsii. Elérhető: www.cbr.ru/ (Hozzáférés: 2017.03.25.).

8. RosBiznesKonsalting (RBK). Elérhető: http://www.rbc.ru/ (Hozzáférés: 2017.03.24.).

Dubinina Nataliya Aleksandrovna - Oroszország, 414056, Asztrahán; Astrakhan Állami Műszaki Egyetem; a közgazdaságtudomány kandidátusa, egyetemi adjunktus; az Ipargazdálkodási Tanszék professzora; [e-mail védett]

Agabalaeva Esmira Fizulievna - Oroszország, 414056, Astrakhan; Astrakhan Állami Műszaki Egyetem; Az Ipargazdálkodási Tanszék posztgraduális hallgatója; [e-mail védett]

A PJSC Sberbank of Russia a következő pénzügyi beszámolási űrlapokat használja:

· eredménykimutatás;

· jelentés a saját tőke változásairól;

pénzügyi helyzetről szóló kimutatás;

egyéb átfogó jövedelem kimutatás;

· cash flow kimutatás.

Az alábbiakban a PJSC Sberbank of Russia által használt statisztikai jelentési űrlapok találhatók:

0409202 számú „Jelentés a készpénzforgalomról” nyomtatvány;

0409250 számú formanyomtatvány "Tájékoztatás fizetési kártyákkal végzett tranzakciókról, valamint fizetési kártyával vagy anélkül végzett műveletek végrehajtására tervezett infrastruktúra készpénz kibocsátására (átvételére), valamint árukért (építési munkákért, szolgáltatásokért)";

· 0409251 számú „Tájékoztatás a hitelintézeten (fióktelepen) keresztül teljesített ügyfélszámlákról és befizetésekről” nyomtatvány;

· 0409255 számú nyomtatvány "Hitelintézetek tájékoztatása a fizetési kártyák kibocsátásának és (vagy) elfogadásának megkezdéséről (befejezéséről");

· 0409302 számú nyomtatvány „Tájékoztatás az elhelyezett és felvett pénzeszközökről”;

· 0409345 számú nyomtatvány „A betétekben elhelyezett magánszemélyek biztosított pénzeszközeinek napi egyenlegeinek adatai”.

Az orosz PJSC "Sberbank" műszaki és gazdasági mutatóinak elemzése 2013-ra, 2014-re, 2015-re a 3.1. táblázatban található.

táblázatok 3.1. Az orosz „Sberbank” PJSC megvalósíthatósági tanulmánya.

Mutatók	Egységek				Eltérés, milliárd rubel	Átváltási érték, %
Az eredménykimutatás főbb mutatói
Nettó kamatbevétel	milliárd rubelben
Nettó díj- és jutalékbevétel	milliárd rubelben
Működési bevétel céltartalék előtt	milliárd rubelben
Működési bevétel	milliárd rubelben
A hitelportfólió értékvesztésére képzett céltartalék felosztása	milliárd rubelben
Üzemeltetési költségek	milliárd rubelben
Adózás előtti profit	milliárd rubelben
Nettó nyereség	milliárd rubelben
Fő egyensúlyi mutatók
Hitelek és előlegek az ügyfeleknek	milliárd rubelben
Pénzeszközök más bankokban	milliárd rubelben
Hitelállomány értékvesztés előtt	milliárd rubelben
Hitelállomány értékvesztésre képzett céltartalék	milliárd rubelben
	milliárd rubelben
Ügyfél pénzeszközei	milliárd rubelben
Egyéni betétek	milliárd rubelben
Jogi személyek alapjai	milliárd rubelben
	milliárd rubelben
Főbb minőségi mutatók
A nem teljesítő hitelek aránya a hitelállományban
A hitelállományra képzett értékvesztés aránya a hitelállományban
A hitelekre képzett értékvesztés aránya a nemteljesítő hitelekhez viszonyítva	Jelentése
Nettó kamatmarzs
A ráfordítások és a működési bevétel aránya (céltartalékok előtt)
Hitelek/betétek
Eszközarányos megtérülés (ROAA)
Tőkearányos megtérülés (ROAE)
Részvényenkénti eredmény rubelenként (EPS)
Egy részvényre jutó eredmény újraszámított, rubelben egy részvényre jutó (korrigált EPS)
Részvényárfolyam a MICEX-en az időszak végén (rubelben)
Az alkalmazottak tényleges száma
Az időszak átlagos részvényeinek száma
Tőkemegfelelési mutatók
Tőkemegfelelési mutató (1. szint)
Teljes tőkemegfelelési mutató (Tier 1 és Tier 2)

A táblázatból látható, hogy a céltartalékok előtti működési eredmény 2014-ben 17,84%-kal, 2015-ben pedig 9,93%-kal nőtt. A működési költségek növekedési ütemének bevételhez viszonyított többlete 2014-ben 19,84%-kal, 2015-ben 23,22%-kal csökkentette a nettó eredmény növekedését.

A bank ügyfeleinek nyújtott hitelek és előlegek 2014-ben 37,29%-kal, 2015-ben 5,47%-kal nőttek. A bank vagyona 2014-ben 38,39%-kal, 2015-ben 8,74%-kal nőtt, míg a bank tőkéje 2014-ben 7,39%-kal, 2015-ben pedig 17,57%-kal nőtt.

2014-ben az alapvető tőkemegfelelési mutató 2 százalékponttal csökkent. és 8,6%-ot tett ki, 2015-ben pedig 0,3 százalékponttal nőtt. és 8,9%-ot tett ki. A teljes tőkemegfelelési mutató 2014-ben 1,3 százalékponttal csökkent. -- 12,1%-ra, 2015-ben pedig 0,5 százalékponttal nőtt. - akár 12,6%. A teljes tőkemegfelelési mutató azonban jóval meghaladja a Bázeli Bizottság által meghatározott 8%-os minimális értéket.