Pénzügyi monitoring munkája a Takarékpénztárban. Számlazárolás a Sberbank pénzügyi felügyeletével. Milyen információkat kell megadni a tranzakciókkal kapcsolatban a Rosfinmonitoringnak

19.09.2014 18:47:30

Augusztus elején érkezett egy SMS a kártyaletiltásról. A Sberbank ügyfélszolgálatán keresztül nem lehet kideríteni az okot. Azon az osztályon keresztül, ahol a kártyákat kinyitották, csak a második napon lehetett megtudni. Megtudtam, hogy a kártyákat a pénzügyi ellenőrzés letiltotta. Amikor egy alkalmazott kommunikált a Sberbank pénzügyi felügyeletének képviselőjével, akit Ilya Alexandrovich Kovalev képvisel. A telefon kihangosítva volt. Kovalev I.A. Nem voltam szégyenlős a személyiségemről szóló jelzőkkel és kifejezésekkel. Nem látnak igazoló dokumentumokat. Ennek alapján jóváírták a pénzeszközöket a kártyaszámlán. A kártya platina. Nagy összegek mozgását jelenti. Amikor I. A. Kovalev megtudta, hogy a telefon kihangosítva van. Káromkodni kezdett az osztály alkalmazottjára, és megfenyegette, hogy elbocsátja. Csalónak és csalónak neveztek. És nem volt hajlandó közvetlenül telefonon beszélni. A bank megtelt követelésekkel. De válaszul hivatalos válaszokat kapok. Amikor a panaszban feltüntették a nevét. Szervezetemhez azonnal felkérték, hogy a szervezetem tevékenységének lebonyolításával kapcsolatos összes dokumentumot közöljem Ilja Alekszandrovics Kovaljov személy rendkívül becstelen. Nyilván kihasználva hivatalos pozícióját és személyes ambícióit. Nem látok más okot. megfélemlítheti az alkalmazottakat. Legyen udvariatlan a telefonban és sértegetjen. Igen, nem érdekel, hogy őszinte legyek a kártyaszámlákkal kapcsolatban. De I. A. Kovalev viselkedése felháborította viselkedését. A bank nem ad egyértelmű választ a követelésre, hogy milyen alapon zárolta le a kártyákat. Minden kérésemre és igényemre választ kapok. Sőt, van egy link a 115fz-hez, amelyet maga a bank sért meg.

Követelem, hogy Kovaljov Ilja Alekszandrovics kérjen bocsánatot tőlem. És személyes találkozással. Mivel én magam tartalékos tiszt vagyok, több fegyveres konfliktusban és terrorizmusban való bűnrészesség vádjában részt vettem. és csalónak és szélhámosnak nevezni anélkül, hogy előttem igazoló okiratok állnak rendelkezésre, szerintem becstelen.

Az ARB honlapjának szerkesztőbizottságának válasza

Kedves Alim! Panaszát elküldtük a banknak.

Szergej LLC "Orosz-Amerikai Társaság", vezérigazgató

Ez a "takarékpénztár" felajánlja, hogy csendesen lezárja a szervezetek számláit, azt képzelve, hogy a tranzakciók kétesek, és valamit megsértenek az általuk kitalált 115-FZ törvényeik szerint, RÁFÉL FEKETELISTÁL, sírnak, ennek a hivatalnak az ellenségei és most, ahol csak lehet, ezek az ellenségek a takarékpénztár irodáját szidalmazzák, ez nem munkaügyi értelemben vett takarékpénztár, hanem a lakosságtól pénzt elvonó iroda, hadd tolják fel a seggeik a szolgáltatásaikat, ez a Gref a keselyűjével. maga a tanácsadók sértenek meg minden emberi törvényt és a legvadabb kapitalizmus keretein belül dolgoznak ... az egykori elűzött munkások mellett fiatal tehetséges srácok csinálnak kiberbűnözőket...

A bank köteles az ügyfelek minden egyes átutalását és átvételét ellenőrizni. Ezeket a felelősségeket a 115. számú szövetségi törvény határozza meg, amely a pénzmosás elleni küzdelem szabályairól szól.

A bankban az ügyfeleket egy speciális részleg - pénzügyi megfigyelés - ellenőrzi. A pénzügyi monitoring elemzi a kifizetéseket és a bevételeket, bekéri a dokumentumokat és megállapítja az ügyfél cég tisztességességét.

A potenciálisan veszélyes ügyfelek egy részét a bank a számlanyitáskor kiszűri. De a gátlástalan ügyfelek még mindig találkoznak. Pénzt utalnak számlájukra kenőpénzből, csúszópénzből, csaló konstrukciókból vagy fegyverkereskedelemből, és az ügyfelek készpénzben veszik fel. Vagy fordítva, pénzt utalnak át fedőcégeknek, hogy készpénzhez jussanak, és ne fizessenek adót. Ha a banknak vannak ilyen ügyfelei, akkor az cinkosnak minősül, és emiatt elveszíthetik a jogosítványukat.

Általában a szabály a következő: ha az ügyfél nem hajlandó visszaigazolni a számlákon áthaladó pénzt, akkor van rejtegetnivalója. Ha bosszús lesz, és nem válaszol banki hívásokra, az alkalmazottak letiltják a távoli hozzáférést, és az ügyfél nem tud pénzt utalni. Ha nagyon rossz a helyzet, akkor a bank bezárja a számlát, és más bankok nem akarnak számlát nyitni egy ilyen előzményű ügyfélnek.

A pénzügyi monitoring alkalmazottai nem ellenségek. A bank számára veszteséges a számlák lezárása, és rengeteg pénzt költ az ügyfelek ellenőrzésére és egy teljes pénzügyi megfigyelő részleg fenntartására. A bank hinni akar az őszinteségében, segítsen neki.

Ajánlások bankoknak: 2014-es és 2016-os levél

A jegybank, hogy segítse a bankokat a pénzmosás elleni küzdelemben, ajánlásokat dolgozott ki a tisztességtelen cégek elfogására. Ezen ajánlások alapján a bank saját szabályokat dolgoz ki az ügyfelek ellenőrzésére.

Adót fizetni

Ajánlást. A becsületes ügyfél első szabálya, hogy fizessen adót. Az egyéni vállalkozó vagy LLC adójának legalább a számla forgalmának 0,9% -ának kell lennie. Ez a minimális követelmény. Ha megsértik, a pénzügyi monitoring ellenőrzi a céget.

Probléma. A cégek több bankban nyitnak számlát, és csak egy bank után fizetnek adót. Más bankok nem tudnak erről, és kételkedni kezdenek az ügyfél őszinteségében: van pénz a számlán, de nincs adó.

A több adó túl kevés lehet. Ez általában a személyi jövedelemadón és a biztosítási díjon megtakarító cégeknél jelent problémát. Hivatalosan a minimálbért fizetik az alkalmazottaknak, a többit pedig borítékban adják. Vagy általában a fizetést teljes egészében borítékban fizetik ki.

Mit kell tenni. Ha nem szeretné felkelteni a bank gyanúját, használja a következő tippeket:

Fizessen adót minden olyan bankban, ahol a cégnek folyószámlája van. Amikor a bankok látják az adókat, nincs miért aggódniuk. Ha továbbra is csak egy bankban fizet adót, őrizze meg a fizetési bizonylatokat. Amikor a bank kérdéseket tesz fel, a kifizetések segítenek gyorsabban átadni a csekket.

Fizessen NFDL-t magánszemélynek történő átutalásért. Jobb, ha a befizetéssel egy időben fizetsz személyi jövedelemadót, de a törvény szerint a vállalkozónak egy napja van. Ha a pénzügyi felügyelet látja az átutalást, de nem látja az adókat, akkor elkezdi az ellenőrzést.

Fizesse be a számla forgalmának 0,9%-át. Ennek a sávnak a megtartásához elég fizetni vezérigazgatónak a piaci átlagfizetést, és gondoskodni kell arról, hogy minden alkalmazott dolgozzon. A teljes fizetésből származó személyi jövedelemadó és biztosítási díj a forgalmi adó 0,9%-ára elegendő.

Az adók kiszámításakor az ágazat adóterhei vezéreljék. Hogy mi az adóteher, az egy külön cikk témája, de valójában ez az az adó, amit az állam elvár a cégtől. Ha a cég ennél kevesebbet fizet, az adóhivatal megkezdheti saját ellenőrzését.

A minimális adóteher 2015-ben 1,4%. Ha egy cég a számlaforgalom 0,9%-ánál kevesebbet fizet be, akkor azt pénzügyi ellenőrzésnek, esetleg adóellenőrzésnek vetik alá.

Jobb megszokni, hogy a forgalmi adók 0,9%-ánál többet kell fizetni. A minimális sáv emelkedni fog.

Ne vegyen fel készpénzt

Ajánlást. A második szabály, hogy ritkán és keveset vegyünk fel készpénzt, és jobb, ha egyáltalán nem veszünk fel. A bankok odafigyelnek a pénzt felvevő ügyfelekre, de korlátokat szabnak annak, hogy mennyi pénzt lehet felvenni ellenőrzés nélkül. A bank döntése az ügyfél vállalkozásának jellemzőitől függ. Vegyünk egy példát:

Valerij programozó. Munkavégzéshez nem bérel irodát, nincsenek alkalmazottai és nem veszi igénybe a vállalkozók szolgáltatásait. Csak Valerij bevétele érkezett a számlára. A pénzügyi felügyelet megérti ezt, és nincs kérdése, amikor Valerij pénzt vesz fel.

Egor gyümölcsöt és zöldséget viszontelad. Havonta egyszer pénzt vesz fel, amit az ügyfelek utalnak neki, és ő maga nem fizet senkinek a számláról. A pénzügyi monitoring nem érti, mi történik.

Ha Jegor gyümölcsöt értékesít, meg kell vásárolnia valakitől, és fizetnie kell a szállítást. Valószínűleg vannak alkalmazottai, és nekik is kell fizetni. A pénzügyi felügyelet nem látja ezeket a kifizetéseket, ezért azt gyanítja, hogy az ügyfél hamis céget nyitott illegális pénzfelvétel miatt. Vagy talán pénzt vesz fel, és elszámol az összes készpénzzel. Ez is helytelen. Ennek kiderítéséhez a pénzügyi monitoring elkezdi az ellenőrzést.

Probléma. Az ügyfeleknek különböző okai lehetnek a készpénz használatának. Néha kényelmesebb kifizetni a partnereket, néha kényelmesebb pénzt adni az alkalmazottaknak számlára. De mindenesetre ez gyanús a bank számára.

Mit kell tenni. Annak érdekében, hogy ne keltsünk gyanút, a következőket tanácsoljuk:

Kártya vs készpénz

Fizesse a költségeket bankon, kártyán vagy számlán keresztül. Banktól függően használhatja a kártyát nagyobb vásárlások kifizetésére.

Az egyéni vállalkozók a kártyát saját maguk és vállalkozásuk számára használják: élelmiszert vásárolnak az üzletben, Facebook-hirdetéseket vagy ajándéktárgyakat. Az LLC-k csak a cég igényeit fizetik: vacsora partnerrel, irodai papír vásárlása vagy bemutatóterem bérlése. Minden LLC-befizetést csekkel vagy nyugtákkal kell megerősíteni.

Könnyű elolvasni a kártyákat. Ha az adózási rendszer nem tartalmazza a kiadások elszámolását, akkor nem szükséges a kártyás kifizetéseket visszaigazolni és igazolni. Azok a cégek, amelyeknek az adója ráfordításon alapul, bizonylatot és kártyabizonylatot vezet. Ezeket a könyvelő kapja, és a könyvelő beépíti a jelentésbe.

A fizetések kibocsátása a bank bérprojektjén keresztül, és nem készpénzben. A bank segít a kimutatás elkészítésében, a béradó kiszámításában és a fizetés átutalésében az alkalmazottak kártyáira. A bank tisztában lesz azzal, hogy hová kerül a cég pénze, és hogyan fizeti az alkalmazottak utáni személyi jövedelemadót, és felhagy az okmányok kérésével.

Ha készpénzben fizet, őrizze meg az igazoló dokumentumokat. Az eladási bizonylatok, számlák, szerződés megteszi - minden, ami bizonyítja, hogy valódi szolgáltatásért adott pénzt egy valódi cégnek. A dokumentumok nem segítenek elkerülni az ellenőrzést, de felgyorsítják azt. Ugyanezekre a dokumentumokra lesz szüksége a könyvelőnek a jelentésekhez.

Világosan írja le a kifizetéseket

Probléma. A vállalkozók gyakran nem figyelnek a kifizetések megfogalmazására. Vannak, akik úgy gondolják, hogy a banknak ez nem számít, vagy megérti, hogy a tranzakció jogszerű. Ez nem igaz. Magyarázat nélkül a bank nem fogja megérteni.

Mit kell tenni. Azt tanácsoljuk, hogy a fizetéseknél részletesen írja le a szolgáltatásokat. Minden fizetésnél írja be a szerződés számát és dátumát, a szolgáltatás vagy termék megnevezését. Ha kölcsön adsz egy barátodnak üzleti céllal vagy nemesfémeket vásárolsz, írd le részletesen is. A kifizetések szövegének meg kell egyeznie a szerződés és a jogi aktus szövegével.

A szerződés nélküli számlás fizetésre a szabályok ugyanazok.

Gyanús

Fizetés a szerződés alapján

Kölcsön kiadása

Aranyérmék vásárlása

egyértelmű

A „Bactorodencid” rágcsálók leküzdésére szolgáló eszközök beszerzésének kifizetése a 2016. február 26-án kelt 12. számú szerződés alapján.

Kölcsön kiadása évi 15%-os áron a 2016.08.01. 10. számú megállapodás alapján, a megállapodás teljes összege 1 000 000 rubel

Aranyérmék vásárlása a 2016. február 1-jén kelt 1. számú megállapodás alapján, a megállapodás teljes összege 300 000 rubel

Dolgozzon a kiválasztott OKVED kódok szerint

Ajánlást. A negyedik szabály az, hogy a választott irányok szerint dolgozz. Ha egy vállalkozónak céges bulit kell tartania, és céges bulikra, építőanyag értékesítésre jön a pénz, elkezdődik a pénzügyi monitoring.

Probléma. Az OKVED kódokat a cég nyitásakor írják le, és a munkaidő alatt a vállalkozók bővíthetik üzletágait. Egy egyéni vállalkozó például honlaptervezőként kezdte, ma már tervező tanfolyamokat is tart. A pénz olyan szolgáltatásokért jön, amelyek nem szerepelnek az IP-dokumentumokban.

Mit kell tenni. Tanácsunk - adjon hozzá újakat OKVED kódok. Ehhez írjon kérelmet új kódok bekérésére, közjegyzői aláírásával vagy digitális aláírásával, és nyújtsa be az adóhivatalhoz. Mondja el a banknak az új kódokat.

Ha az LLC alapszabálya kimondja, hogy csak egy bizonyos vállalkozást folytathat, meg kell változtatni az alapító okiratokat, és át kell adni az információkat az adóhivatalnak.

A pályázati sablonokat az adózási honlapon teszik közzé: P24 001 nyomtatvány - egyéni vállalkozók számára, P14 001 űrlap - LLC.

Ha nincs ideje megérteni a kérelmet, kérje meg a bank segítségét. A vállalkozói bankok általában ügyvédi és könyvelői szolgáltatással rendelkeznek.

Ne adjunk hozzá túl sokat. Ha hozzáadja az OKVED-et az áruszállításhoz, a gumiabroncsok tervezéséhez és kereskedelméhez, a pénzügyi ellenőrzés kétségbe vonja az üzlet jogszerűségét. A pénzügyi monitoring megkéri Önt, hogy indokolja meg, hogyan tervezi az egyik vállalat ilyen eltérő üzletágat fejleszteni.

Ne dolgozzon egynapossal

Probléma. A kisvállalkozásoknak nincs pénzük biztonsági szolgáltatásokra, mint a Gazpromnak. Előfordul, hogy a cég nem is tudja, hogy a partner megbízhatatlan, és magában a munkában viseli a kockázatokat.

Mit kell tenni. Azt tanácsoljuk, hogy ellenőrizze a partnereket. Annak megértéséhez, hogy egy partner egynapos-e vagy sem, a vállalat megbízhatóságáról szóló jelentés segít. Ilyen jelentéseket kínálnak egyes bankok, adóhatóságok és szolgáltatások, például a „Vállalkozásom. Bureau", "Sparka", "Kontúr-fókusz". A jelentések tartalmazhatnak információkat a pénzügyi teljesítményről, a bejegyzés időpontjáról és helyéről, az alaptőkéről, a tulajdonosokról, a kedvezményezettekről és a perekről.

A jelentés nem ad 100%-os választ, de ha a megbízhatósági besorolás alacsony, ez riasztó jel:

A cég nem ment át a „Vállalkozásom. Bureau" - alacsony megbízhatósági besorolás

A Spark szolgáltatás kockázati tényezőket is közzétesz a vállalatok számára. Például ez az LLC gyakran megváltoztatja a fejét, az ügyfelek és a partnerek beperlik - ezek a megbízhatatlan cég jelei. Lehet, hogy a cég egynapos üzlet.

A partnerek ellenőrzésének másik módja a saját vizsgálat lefolytatása. Ez nehéz, de leírunk egy egynapos cég két olyan jelét, amelyeket speciális ismeretek nélkül is láthat:

cím mise. Ha egy céget egy nem lakóépületben lévő irodában tartanak nyilván, és tíznél több cég dolgozik ott, az rossz jel. Az egynapos utazók megspórolják a bérleti díjat, ezért üzleti kommunális lakásokban regisztrálnak. A cím tömeges jellegének ellenőrzéséhez írja be az adózási webhelyre.

Az üzleti központok nem számítanak: a cég irodát bérel ott, és ezen a címen regisztrál, ez normális. Ezért Moszkva városa nem egy üzleti kommunális lakás.

az alkalmazottak száma. Ha egy LLC hivatalosan egy alkalmazottat foglalkoztat, akkor valószínűleg a vállalat adótkerül. Általában az egynapos utakon a vezető és a főkönyvelő ugyanaz a személy.

fenntartható kisvállalkozások Oroszországban

Ha Ön vállalkozó, bármelyik bank hirtelen blokkolhatja a hozzáférést a számlájához.

Az ok a pénzkifizetés gyanúja. De ez nem rólad szól, hanem a Központi Bankról.

Oroszország a készpénz-kivonás és az adóelkerülés ellen küzd. A készpénzkifizetés egész iparága létezik, és a Központi Bank folyamatosan keresi a módját, hogy legyőzze ezt.

A jelenlegi szakaszban a bankok is részt vesznek a harcban: kötelesek blokkolni minden olyan műveletet, amely készpénzkivételnek tűnik. A becsületes vállalkozók is a bank szankciói alá eshetnek: elég véletlenül több gyanús tranzakciót végrehajtani.

Ebben a cikkben - hogyan ne váljon a törvény ravaszsággal folytatott harcának véletlen áldozatává.

Mik azok a pénztárosok

A pénztárosok olyan srácok, akik a számlán lévő hivatalos pénzt nem hivatalos készpénzre változtatják.

Az a cég, akinek készpénzre van szüksége, szerződést köt, és fizet bizonyos immateriális szolgáltatásokért – például tanácsadásért. Úgy tűnik, egy másik cég biztosítja őket. Valójában azonban pénzt vesz fel egy fedőcégnek, amely hamis szerződések alapján tranzitcégeken keresztül utalja át, és a lánc végén a pénzt készpénzként veszik fel. Ennek eredményeként az első cégnek egy köteg pénzt hoznak, amiből a vállalkozó szürke fizetést ad ki, elkerülve az adókat és a járulékokat.

Az ilyen szolgáltatások beváltása és használata illegális. Nem javasoljuk ezt, és reméljük, soha nem is kell.

Ha a jegybank észreveszi, hogy egy bank segíti a pénztárosokat, gyorsan visszavonja az engedélyét. Ekkor minden ügyfél pénzét zárolják, és ha a betétjei biztosítottak, akkor két héten belül megkapja a DIA-n keresztül. Ha nem, akkor valószínűleg nem. Ennek eredményeként egy tucatnyi pénztáros, akinek számlája van egy bankban, több ezer ügyfélnek okozhat problémákat.

Annak érdekében, hogy ügyfeleik ne hagyják cserben, a bankok kénytelenek önállóan figyelni a gyanús tranzakciókat. Ennek érdekében minden bank rendelkezik pénzügyi monitoring részleggel. Hogy pontosan mit és hogyan kell figyelni, azt a jegybank mondja meg.

Elmondjuk, mit tegyenek a becsületes vállalkozók, hogy ne tekintsenek pénztárosnak.

Ellenőrizze a partnereket

Ha az Ön cége gyanús cégekkel dolgozik, akkor tranzitvállalatnak tekinthető – a kifizetési lánc részének. Ezért, mielőtt új beszállítóval vagy ügyféllel kezdene dolgozni, győződjön meg arról, hogy azok megbízhatóak.

Gyanús: a szerződő fél a tömeges regisztrációs címen található. Ellenőrizze, hogy hány cég van bejegyezve az ügyfél címén - ezt a legegyszerűbb módja a Szövetségi Adószolgálat webhelye. Írja be a címet a keresőbe, és nézze meg, milyen épület található ott: ha nem üzletközpontról van szó, és 15 cég van bejegyezve oda, akkor ez a tömeges regisztrációs cím.

Gyanús: a cég igazgatója sok más cég igazgatójaként szerepel. Az igazgatók az adó honlapján is ellenőrizhetők.

Nagyon gyanús: a szerződő félnek rengeteg választottbírósági ügye van, adófizetés elmulasztása miatti végrehajtási végzés és kötelezettségek elmulasztása miatti követelések a szerződő felektől. Ellenőrizze a választottbírósági ügyek aktáját.

Minden egyszerre ellenőrizhető az adózási webhelyen, a Jogi személyek egységes állami nyilvántartásában, a My Business Bureau, Spark, Contour-Focus szolgáltatásokban.

Ismertesse részletesen a fordításokat!

Fizetés küldésekor részletesen írja le annak célját: alap, dátum, ÁFA. Ha nincs leírás a kifizetésről, a pénzügyi monitoring vizsgálatot indíthat.

Ha a bank gyanítja a szerződések vagy a számlák hitelességét, akkor meg kell adnia azokat. Általában legalább egy munkanapot adnak az ellátásra, ezalatt reális az iratok összegyűjtése, ha a közelben vannak. Nehezebb, ha az eredeti példányokat a szerződő fél aláírja. De leggyakrabban a fényképek elegendőek a megerősítéshez. Megkérheti a partnert, hogy a telefonon fényképezze le a dokumentumokat, és küldje el azokat.

A kérdések elkerülése érdekében írja le részletesen a kifizetéseket, és tartsa kéznél a szerződések eredeti vagy szkennelt példányát.

Dolgozzon az okveda szerint

Az OKVED-2 kódok azt mutatják, hogy mit csinál a cég. Ezeket a vállalkozás bejegyzése során választják ki. Csak azért kell fizetni, ami az OKVED-ben van írva.

Például egy cég azt mondja az államnak: "Műalkotások restaurálásával fogok foglalkozni" - ezért a "Művészi alkotás területén végzett tevékenységek" - 90.03 kódot választja.

Megbízhatóan: senkinek nem lesz kérdése, ha egy múzeumi gyűjteményből egy festmény vagy egy antik asztal restaurálására kap pénzt egy ilyen cég. Ez a tevékenység megfelel a regisztrált okvedának.

Gyanús: ha absztrakt "pénzügyi tanácsadási szolgáltatásokra" jön a pénz, akkor biztosan kezdődik az ellenőrzés. Az adóhivatal 5000 R pénzbírsággal is sújthatja Önt téves adatszolgáltatás miatt.

Ha megérti, hogy a cég növekszik, és új üzletágak jelennek meg, egyszerűen adja hozzá az OKVED kódokat. Ehhez igazolnia kell egy kérelmet egy közjegyzővel, és dokumentumokat kell benyújtania a Szövetségi Adószolgálathoz. Állami illeték - 800 R, egyéni vállalkozóknak - ingyenes.

Ne vegye ki az összes készpénzt

Amint az egyéni vállalkozó elkezdi kivenni az összes pénzt a számlájáról, csekkel fordulnak hozzá. Az IP-k leggyakrabban a beváltási lánc végpontjaként szerepelnek, ezért itt kiemelt figyelmet kapnak.

Gyanús: IP kap 300 ezret és másnap kiveszi az összes pénzt egy ATM-ből.

Biztonságosan: IP kap 300 ezret és a pénz egy részét személyes számlára utalja, egy részét pedig a számlához kapcsolt kártyáról költi el. Egyéni vállalkozó céges kártyán vásárolhat akár felszerelést is a cégnek, akár kolbászt is az Auchanban. Ha egy egyéni vállalkozónak „bevétele mínusz kiadások” van, akkor a kolbászt egyszerűen nem kell levonni. Ha ez csak „bevétel” - senkit sem érdekelnek a vásárlások, mindig és mindenhol fizethet vállalati kártyával.

A Tinkoff-Business-ben az egyéni vállalkozók havi 150 000 rubelt ingyen utalhatnak át saját Tinkoff Black kártyájukra, és készpénz-visszatérítést kaphatnak kolbászvásárlásért. De ha minden nap kapsz 150 ezret, és azonnal utalsz a kártyádra, ami után ATM-ben fizetsz ki, a pénzügyi megfigyelés felkavarhat.

Fizessenek adókat és illetékeket

A cégek kötelesek adót és járulékot fizetni. A bankoknak ezt be kell tartaniuk. Ám van egy eltérés: a cégek több bankban is nyithatnak számlát, és elméletileg bármelyikből fizethetnek adót – ezt nem tiltja a törvény. De minden bank egyszerre figyeli az adókat: mindenki azt akarja, hogy ezen keresztül fizessen. Ennek eredményeként, ha két bankban van számlája, és csak az egyikben fizet adót, a második bank gyanúsítani kezd.

Biztonságosan: párhuzamosan fizessen adót minden számláról. Például az egyikből - jövedelem, a másikból - járulékok.

Jó dolog, ha több üzleti számlával rendelkezik több banknál. Ha egy bank engedélyét visszavonják, nem fagyasztanak be minden pénzt.

Bírság: egy számláról fizessen be adót és járulékot, és tartsa kéznél a fizetési megbízás másolatát, hogy azt bármi esetre megmutassa a pénzügyi felügyeletnek.

A tevékenységi területen adóteher is van. Ez határozza meg a társaság árbevételére kivetett adó százalékos arányát a gazdasági tevékenység típusa szerint, és 1,4% és 41,5% között változik. Ha az átlagnál kevesebbet fizet a területért, akkor az adóhivatal és nem a bank jön csekkel a hivatalba.

Ha egy cég vagy vállalkozó magánszemélyekkel dolgozik, akkor szinte mindig adóügynök, és magánszemély után személyi jövedelemadót kell levonnia és át kell utalnia az adóra. Ha pénzt küld magánszemélynek, de 24 órán belül nem fizeti be az adót, akkor elkezdődnek a kérdések.

Mi a teendő, ha gyanús

A bank nem tiltja le azonnal a szolgáltatást gyanús tranzakciók esetén. Az eljárás általában így néz ki:

Egy speciálisan kiképzett robot elkapja a gyanús tranzakciókat, és feljelentést tesz.
Egy élő elemző megvizsgálja a tranzakciókat, és eldönti, hogy gyanúsak-e vagy sem. Ha gyanú merül fel, vizsgálatot indítanak.
A banki alkalmazott felveszi a kapcsolatot a vállalkozóval, hogy alátámasztó dokumentumokat kérjen: számlákat, amelyekre fizetés történik, szerződések másolatait. A bankok 1-10 napot adnak a vállalkozónak a küldésre szükséges dokumentumokat- általában elég lefotózni róluk és elküldeni egy fotót. Ha az őszinteséghez nem fér kétség, akkor a nyomozást lezárják.
Ha a vállalkozó semmilyen módon nem reagált a bank megkeresésére, vagy nem mutatja meg az iratokat, akkor a számla távoli karbantartása letiltásra kerül - az internetbankon keresztül nem lehet bejelentkezni és pénzt felvenni.
A szolgáltatás feloldásához elegendő, ha a vállalkozó átadja a banknak a kért dokumentumokat. Ha nincsenek dokumentumok, a pénz a számlán marad, de csak a bankkal való kapcsolatfelvétel után lehet majd felvenni.

A pénzügyi felügyelet minden banki ügyfelet megóv az engedélyek visszavonásától. Ezért az alkalmazottak soha nem tiltják le a számlavezetést válogatás nélkül, és az igazi szankciók csak akkor kezdődnek, amikor a vállalkozó elkezd bujkálni. A véletlenül szolgáló fiókok nincsenek letiltva.

A 115. szövetségi törvény értelmében kötelező ellenőrzés alá eső műveletek

Kötelező ellenőrzés alá eső műveletek 115 FZ (A 2001. 07. 08-i szövetségi törvény "A bűncselekményből származó jövedelmek legalizálása (mosása) és a terrorizmus finanszírozása elleni küzdelemről") kellő részletességgel írja le. Cikkünk a speciális ellenőrzés alatt álló tranzakciókról szól.

Az ügylet feltételeiből adódóan kötelező ellenőrzés alá eső műveletek

Először is, azok a tranzakciók, amelyek két feltételnek megfelelnek, speciális ellenőrzés alatt állnak:

A tranzakciós ár egyenlő vagy nagyobb, mint 600 000 rubel (vagy ennek megfelelő összeg devizában).
Az ügylet jellegénél fogva az Art. (1) bekezdésében felsorolt pénzügyi tevékenységek valamelyikére vonatkozik. A fent említett törvény 6. §-a.

A törvény az alábbi műveletekre hivatkozik:

készpénz felvétele vagy jóváírása a szervezet számláján, ha ez az eljárás nem következik a társaság gazdasági tevékenységének sajátosságaiból;
valuta vásárlása és eladása állampolgár által;
egy állampolgár részvények és egyéb vásárlások értékes papírokat pénzért;
magánszemély pénz átvétele csekken a bemutatóra, ha a csekket külföldi állampolgár állította ki;
különböző címletű bankjegyek cseréje;
magánszemély pénzbeli hozzájárulása a szervezet alaptőkéjéhez.

Ha a pénzügyi kapcsolatokban részt vevő felek egyike bejegyzett, olyan országban él vagy tartózkodik, amely nem felel meg a Pénzmosás elleni Pénzügyi Akció Munkacsoport ajánlásainak (az államok listáját a Rosfinmonitoring 2011. november 10-i rendelete hozta létre) 361), vagy az ilyen országokban bejegyzett banki szervezetekben használják a számlákat, amelyek speciális ellenőrzés alatt állnak:

pénz jóváírása vagy átutalása a számlán;
hitel vagy kölcsön kiadása vagy átvétele;
értékpapír-manipuláció.

Olvassa el még: Hogyan lehet megbízást adni a hadseregtől

Ezenkívül bizonyos, a számlákon lévő pénzeszközök mozgásával kapcsolatos műveletek különösen ellenőrzöttnek minősülnek:

pénz befizetése bizonylatokkal ellátott számlára nem meghatározott harmadik fél számára;
készpénzes letét megnyitása más személyek számára;
pénzeszközök átutalása külföldi számlára vagy pénz fogadása külföldről, ha a másik fél névtelen tulajdonos;
pénz jóváírása vagy felvétele olyan jogi személy számláján, amelynek tevékenységi ideje nem haladja meg a 3 hónapot, vagy amelynek számláját a társaság megnyitása óta nem használják.

Szintén Art. 6. pontja meghatározza, hogy bizonyos ingó vagyonnal kapcsolatos ügyletek ellenőrzés alá esnek:

ékszerek, azokból származó törmelékek, nemesfémek, drágakövek és egyéb értékek zálogházba szállítása;
biztosítás kifizetése állampolgárnak, vagy biztosítási díj elfogadása tőle életbiztosításra vagy más típusú felhalmozó biztosításra és nyugdíjbiztosításra;
ingatlanszerzés vagy -átruházás lízing útján;
pénz átutalása az ügyfél utasítására nem hitelintézet által;
„ékszerek”, ilyen termékek törmelékei, nemesfémek és kövek vásárlása és eladása;
lottójátékban, nyereményjátékban és egyéb szerencsejátékban való részvételhez kapcsolódó pénz elfogadása vagy kibocsátása (beleértve az elektronikus formában is);
kamatmentes kölcsönök nyújtása nem hitelintézetek által, vagy ilyen kölcsönök átvétele.

A pénzügyi folyamatok a tranzakciós ár miatt ellenőrzés alatt állnak

A tranzakció értékétől függően kötelező ellenőrzés alá eső műveletek egyéb (azaz a fenti feltételeknek nem megfelelő) tranzakciók is elszámolhatók. Ezek a tranzakciók a következőket tartalmazzák:

3 000 000 rubelt meghaladó (vagy ennek megfelelő devizában kifejezett) ingatlan tulajdonjogának átruházásával kapcsolatos vétel és eladás, adományozás, csere és egyéb műveletek.
Pénz vagy vagyon non-profit szervezet általi megszerzése legalább 100 000 rubel értékben (vagy ennek megfelelő devizában), ha az ilyen átutalás külföldi állam, nemzetközi vagy külföldi társaság, külföldiek vagy hontalanok nevében történik. személyek. Egy nonprofit szervezet 100 000 rubel vagy annál nagyobb összegű költségei szintén ellenőrzés alá esnek.
Az Oroszország védelmi ipara és biztonsága szempontjából stratégiai fontosságú vállalkozások vagy az ilyen vállalkozások által közvetlenül vagy közvetve ellenőrzött szervezetek számláin 50 000 000 rubelnek (vagy annak devizában kifejezett megfelelőjének) megfelelő vagy nagyobb összegű mozgások.
Pénz jóváírása vagy terhelése, valamint a pénzeszközök első jóváírásának műveletei az államvédelmi megbízás szerinti termékek szállításának fővállalkozója vagy résztvevő-végrehajtó számláján legalább 600 000 rubel értékben. A további jóváírások és terhelések csak akkor szabályozhatók, ha 50 000 000 rubel (vagy ennek megfelelő deviza) összeggel dolgoznak.

Az ügyletben részt vevő fél által ellenőrzött üzleti eljárások

Az ügyleteket hibátlanul nyomon követik, ha bizonyíték van arra, hogy az egyik fél részt vett a szélsőségességben vagy a terrorizmusban, vagy ha a tranzakcióban résztvevőt olyan személyek irányítják, akik állítólagosan érintettek szélsőségességben vagy terrorizmusban. A szélsőségességben vagy terrorizmusban érintett személyek azonosítására vonatkozó eljárást az Orosz Föderáció kormányának 2015. augusztus 6-i 804. számú rendelete határozza meg.

Ugyanakkor az ilyen listán szereplő polgárok saját maguk és önálló jövedelemmel nem rendelkező családtagjaik egzisztenciájának biztosítása érdekében jogosultak:

pénzzel vagy vagyonnal működjön, hogy minden egyes személyre legfeljebb havi 10 000 rubel fizetést kapjon vagy költsön el;
pénzzel vagy ingatlannal tranzakciókat bonyolít le nyugdíjak, ösztöndíjak, juttatások és egyéb szociális juttatások, valamint adók, bírságok és egyéb kötelező kifizetések átvételére vagy elköltésére;
pénzzel vagy vagyonnal működni azon kötelezettségek teljesítése érdekében, amelyek azelőtt következtek be, hogy egy személyt felvettek a szélsőséges vagy terrorizmusban érintett személyek listájára.

Így a 115-FZ törvény szerint ellenőrzött pénzügyi tranzakciókat meglehetősen széles lista képviseli. Javasoljuk, hogy megismerkedjen vele, hogy elkerülje a problémákat és a félreértéseket minden vállalkozói és egyéb pénzügyi tevékenységet folytató személy számára.

Rosfinmonitoring

pénzügyi ellenőrzés egy kívülről jövő megfigyelés állami struktúrák per gazdasági aktivitás cégek és üzletemberek, azok pénzáramlásai, egyes pénzügyi tranzakciók ellenőrzése és felügyelete.

Pénzügyi ellenőrzést végeznek a bűncselekményből származó jövedelmek legalizálása (mosása) és a terrorizmus finanszírozásának megakadályozása érdekében.

Annak ellenőrzését, hogy a vállalatok és a vállalkozók hogyan tartják be a jogszabályokat ezen a területen, a Szövetségi Pénzügyi Felügyeleti Szolgálat - Rosfinmonitoring végzi (a Szövetségi Pénzügyi Monitoring Szolgálatról szóló rendelet 1. és 5. cikkelye, amelyet az Orosz Föderáció elnökének kelt. rendelete hagyott jóvá). 2012. június 13. N 808).

A Rosfinmonitoring funkciói

A Rosfinmonitoring a következő funkciókat látja el:

Ellenőrzi a polgárok és szervezetek tevékenységeit az Orosz Föderáció törvényei betartása tekintetében az illegálisan megszerzett bevételek tisztára mosására és a terrorista mozgalmak finanszírozására irányuló műveletek elleni küzdelemről.

Felelősségre vonja ezeket a személyeket az ilyen bűncselekmények észlelésekor az oroszországi jogszabályokkal összhangban.

Az ellenőrzés alá vont műveletekre és tranzakciókra vonatkozó adatokat gyűjti, feldolgozza és elemzi.

Azonosítja azokat a tranzakciókat, amelyek terrorcselekményekkel és pénzmosással kapcsolatos ingatlanügyletek vagy pénzeszközökkel folytatott tranzakciók jogellenességét jelzik.

Nyilvántartást vezet azokról a szervezetekről, amelyek vagyonnal vagy pénzeszköz-forgalmat bonyolítanak le, amelynek tevékenységi körében nincs felügyeleti hatóság.

Különféle intézkedéseket dolgoz ki és hajt végre az Orosz Föderáció törvényei megsértésének megakadályozására az illegális úton szerzett jövedelem legalizálása elleni küzdelemről.

Kapcsolatba lép és információt cserél nemzetközi szervezetekkel, külföldi államok illetékes szolgálataival.

A beérkezett adatokat a pénzmosás és terrorizmusfinanszírozás elleni osztály kérésére megküldi a rendvédelmi szerveknek.

Egységes információs bázist tart fenn.

A banki, állami, üzleti titkot képező és egyéb bizalmas információkat fokozottan titkosítja.

Egyéb tevékenységek végzése.

A Rosfinmonitoring képességei

Munkája során a Szövetségi Pénzügyi Monitoring Szolgálat jogosult:

Állítsa le az állampolgárok és jogi személyek azon tevékenységét, amely megsérti az Orosz Föderáció jogszabályait ezen a területen.

Tegyen javaslatot az illetékes hatóságok vezetőinek az elkövetők felelősségre vonására.

A végső döntés meghozatalához szükséges információkat, dokumentumokat kérje be a felhatalmazott szervektől, szervezetektől.

Végezzen kutatást és szakértelmet külső szervezetek segítségével.

Munkacsoportok és bizottságok szervezése.

Vizsgálatok és auditok lefolytatása.

Élvezze az Orosz Föderáció jogszabályai által biztosított egyéb jogokat.

Milyen típusú tevékenységek végzésekor szükséges regisztrálni a Rosfinmonitoring részlegeinél

Azoknak az egyéni szervezeteknek és vállalkozóknak, akik pénzzel vagy más értékes vagyonnal bonyolítanak tranzakciókat, és amelyek tevékenységét nem egy meghatározott felügyeleti szolgálat ellenőrzi (a 2001. augusztus 7-i N 115-FZ szövetségi törvény 5. cikke és 7. cikkének 9. szakasza) be kell jelentkezniük. a Rosfinmonitoring „A bűncselekményekből származó bevételek legalizálása (mosása) és a terrorizmus finanszírozása elleni küzdelem” részlegeivel.

Konkrétan lízingcégekről, fizetési elfogadó operátorokról van szó.

Ezenkívül a Rosfinmonitoring ellenőrzi azokat a szervezeteket és vállalkozókat, amelyek ingatlanvásárláshoz és -eladáshoz közvetítő szolgáltatásokat nyújtanak, valamint azokat a kereskedelmi cégeket, amelyek pénzügyi ügynökként pénzügyi követelések engedményezése ellen finanszírozási megállapodásokat kötnek.

Azon szervezetek és üzletemberek számára, amelyek tevékenységi területén felügyeleti hatóság működik, nem szükséges a Rosfinmonitoring regisztrációja.

Milyen információkat kell megadni a tranzakciókkal kapcsolatban a Rosfinmonitoringnak

A 600 000 rubel összegű ingó vagyonnal kapcsolatos tranzakciókat be kell jelenteni a Rosfinmonitoringnak. és több.

Például, ha egy vevő - természetes vagy jogi személy - 600 000 rubel értékű tárgyakat vásárol egy ékszerüzletben, akkor az üzlet köteles erről információkat benyújtani a Rosfinmonitoring számára.

Ezen túlmenően, ha az ingatlan adás-vételi ügylet szerinti összeg egyenlő vagy meghaladja a 3 millió rubelt. vagy 3 millió rubelnek megfelelő összeg devizában, vagy meghaladja azt, akkor ezt szintén jelenteni kell a Rosfinmonitoringnak (N 115-FZ törvény 6. cikkének 1.1 pontja). Erről például egy ingatlanvásárláshoz és -eladáshoz közvetítői szolgáltatásokat nyújtó cég ad tájékoztatást, egyszerűen fogalmazva egy ingatlancég.

A bankok információszolgáltatási kötelezettsége a Rosfinmonitoring számára

A 115-FZ törvény 7. cikke (1) bekezdésének 4. albekezdése értelmében a hitelintézeteknek dokumentálniuk kell és benyújtaniuk kell felhatalmazott szerv legkésőbb az ügylet napjától számított három munkanapon belül tájékoztatást nyújt az ügyfelei által készpénzzel vagy egyéb kötelezően ellenőrzött ingatlannal végzett tranzakciókról.

Az ügylet kötelező ellenőrzés alá vonttá minősítése a hitelintézet rendelkezésére álló valamennyi információ elemzése alapján történik, mind az ügyfél vagy képviselője által, mind pedig a hitelintézet rendelkezésére álló egyéb információforrásokból. .

Felelősség a kötelező ellenőrzés alá eső tranzakciókra vonatkozó információk Rosfinmonitoring számára történő elmulasztásáért

Adminisztratív bírságot szabnak ki, ha a Rosfinmonitoring nem adott tájékoztatást a kötelezően ellenőrzött ügyletekről.

Tisztviselők számára 30 000 és 50 000 rubel között, jogi személyek esetében 200 000 és 400 000 rubel között. vagy a tevékenységek adminisztratív felfüggesztése legfeljebb 60 napra (Az Orosz Föderáció közigazgatási szabálysértési kódexének 2. szakasza, 15.27. cikk).

pénzügyi zseni

Pénzügyi ismeretek, hatékony személyes pénzügyek kezelése

Pénzügyi ellenőrzés

Ebben a cikkben elemzem azt a témát, amelyről rendszeresen kapok kérdéseket - pénzügyi ellenőrzés vagy ahogy röviden nevezik, pénzügyi ellenőrzés. A cikk elolvasása után megtudhatja, mi az a pénzügyi monitoring, mi az a pénzügyi felügyeleti szerv (szolgáltatás), hogyan működik, hogyan történik a pénzügyi ellenőrzés Oroszország és Ukrajna bankjaiban, hogyan szabályozzák, milyen műveletek tartoznak a pénzügyi felügyelet alá. monitorozás, megéri-e félni a jogi személyektől és magánszemélyektől, és még sok más hasznos információ ebben a témában.

Mi az a pénzügyi monitoring?

Tehát minden olyan kifejezés, amely első pillantásra bonyolult és ijesztő, könnyen megérthető, ha kinyitja a szótárakat, és megnézi az őket alkotó szavak jelentését. A „pénzügy” mozgásban lévő pénz, a „monitoring” pedig az eredmények megfigyelésének és rögzítésének folyamata.

A pénzügyi monitoring tehát a vállalkozások és magánszemélyek pénzforgalmának megfigyelése és ellenőrzése. Ezt az ellenőrzést egy speciális állami szerv - a pénzügyi monitoring szolgálat - látja el, az adatrögzítési és e szolgáltatásba történő továbbítási kötelezettség elsősorban az ország pénzintézeteit terheli, kereskedelmi bankok. Rajtuk kívül a pénzügyi monitoring alanyai biztosító társaságok, tőzsdék, fizetési rendszerek és sok más pénzintézet.

Olvassa el még: Minta feljegyzés egy alkalmazott fizetésemeléséről

NÁL NÉL különböző országok ezt az eljárást másként is nevezhetjük, például „pénzügyi ellenőrzésnek”, „pénzügyi intelligencia”, de ezek a fogalmak mind megvannak, valamennyire hasonlóak, de vannak különbségeik. Ma kifejezetten a bankok pénzügyi monitorozásáról fogunk beszélni.

Tehát Oroszországban, Ukrajnában és más posztszovjet országokban a bűnözésből származó jövedelmek legalizálásának és a terrorizmus finanszírozásának ellensúlyozása érdekében pénzügyi ellenőrzést végeznek, amely szorosan kapcsolódik az ezzel kapcsolatos jogalkotási aktusokhoz (adom a konkrét törvények nevei alább).

A pénzügyi monitoring típusai.

A pénzügyi ellenőrzésnek két típusa van: kötelező és belső. Lássuk, mit jelentenek.

Kötelező pénzügyi ellenőrzés a pénzügyi folyamatok elemzése, amelyet egy speciális állami pénzügyi ellenőrző szerv végez.

Belső pénzügyi ellenőrzés bankon belüli ellenőrzés a folyamatban lévő ügyféltranzakciók felett annak érdekében, hogy beazonosítsa azokat a tranzakciókat, amelyekre kötelező pénzügyi nyomon követés vonatkozik, hogy azokról adatot küldjön a meghatalmazott szervnek, valamint minden egyéb, pénzmosással és finanszírozással összefüggő tranzakciót. bűncselekmények

Hogyan történik a pénzügyi monitoring a bankokban?

Most néhány szó arról, hogy a bankokban hogyan végzik a pénzügyi monitoringot, miből áll. Minden nagyon egyszerű, az egész eljárás a következőkre csapódik le:

A tranzakciót lebonyolító banki alkalmazott (üzemeltető vagy pénztáros) azonosítja az ügyfelet (ellenőrzi, beírja és/vagy lemásolja útlevéladatait és egyéb okmányait, ha szükséges);
A pénzügyi felügyeletért felelős banki alkalmazott minden végrehajtott pénzügyi tranzakciót ellenőrzik, és a kötelező vagy belső ellenőrzés alá esőket külön jelöléssel látja el - különböző kódokkal, amelyek jelzik a művelet pénzügyi monitoringnak minősítésének kritériumait;
A bank központi irodájának munkatársai a szükséges időpontban (napi, heti, havi, negyedéves, évente) hatósági jelentést készítenek, beleértve a pénzügyi felügyelet alá tartozó tranzakciókat is (kódokkal vannak jelölve, lásd fent), és ezt a jelentést elektronikus formában elküldik. nyomtatványt a pénzügyi monitoring felhatalmazott szervéhez.

A pénzügyi monitoring szolgálat munkatársai ezeket a bejelentéseket áttekintik, és ha gyanú merül fel egy bizonyos műveletnek a bűncselekményből származó jövedelmek legalizálásában vagy a terrorizmus finanszírozásában való részvételével kapcsolatban, további tájékoztatást kérnek a banktól (az ügyfél iratainak adatai, ill. saját maguk), amelyeket a bank biztosít számukra vagy az ügyféltől kér. Ezt követően szükség esetén ellenőrzik az ügyfelet és egyéb műveleteit, és ha feltárul egy bűnözői terv, akkor fogva tartást, majd nyomozati és bírósági eljárást hajtanak végre.

A kivétel a ritka esetek. Például, amikor valaki a nemzetközi terroristák listáján szereplő vagy hasonló személy javára próbál fizetni.

A pénzügyi ellenőrzésről szóló törvények.

Az oroszországi pénzügyi monitoring alapja 2001.08.07-i 115-FZ törvény„A bűncselekményekből származó bevételek legalizálása (mosás) és a terrorizmus finanszírozása elleni küzdelemről”.

A pénzügyi ellenőrzés Ukrajnában összhangban történik törvény 2014. október 14-i 1702-VII„A bűncselekményekből származó bevételek legalizálásának (mosása), a terrorizmus finanszírozása és a tömegpusztító fegyverek elterjedésének finanszírozása megelőzéséről és leküzdéséről”.

Ezek a törvények részletesen leírják az oroszországi, illetve az ukrajnai pénzügyi ellenőrzési rendszert, ezért ha néhány pontos pontot kell találnia ebben a témában, azt javaslom, hogy tanulmányozza át országa jelenlegi jogszabályait (ahogy megérti, mindenféle törvényeket rendszeresen módosítanak).

Más jogszabályok is szabályozzák a pénzügyi monitoring kérdéseit (például az e tevékenységben részt vevő szervek létrehozásáról és működéséről), de a fentiek kulcsfontosságúak, alapvetőek.

Pénzügyi ellenőrző szervek.

Egy kicsit az oroszországi és ukrajnai pénzügyi ellenőrző testületek nevéről, és arról, hogy mik ezek.

Oroszországban ezeket a funkciókat a Szövetségi Pénzügyi Monitoring Szolgálat vagy ahogy szokták nevezni, Rosfinmonitoring. Hivatalos oldal - fedsfm.ru. A Rosfinmonitoring egy szövetségi végrehajtó szerv, amely az Orosz Föderáció elnökének tartozik.

Ukrajnában van Állami Pénzügyi Monitoring Szolgálat (Gosfinmonitoring), hivatalos weboldal - sdfm.gov.ua. Ezt a szolgáltatást Ukrajna Minisztertanácsa, és konkrétan a pénzügyminiszter irányítja, és központi végrehajtó szervként működik.

Pénzügyi felügyelet alá eső műveletek.

Ezt követően az egyedi, legáltalánosabb, kötelező (állami) és belső pénzügyi felügyelet alá tartozó tranzakciókat veszem figyelembe. Felhívjuk figyelmét, hogy ez nem egy teljes lista, és a jogalkotási aktusok megfelelő módosításával a tranzakciók listája, összege és típusa bármikor változhat. Ezért a 100%-ban pontos és naprakész információk megszerzéséhez a legjobb az elsődleges forrásokra hivatkozni.

Ismétlem, hogy Oroszország esetében az ilyen műveleteket a 2001. július 13-i 115-FZ törvény, Ukrajna esetében pedig a 2014. október 14-i 1702-VII törvény határozza meg.

Tehát milyen tranzakciók tartoznak az állami pénzügyi felügyelet alá?

Először, 600 ezer rubelt meghaladó készpénzes tranzakciók az Orosz Föderáció és 150 ezer hrivnya felett Ukrajna esetében:

deviza vásárlása vagy eladása;
készpénzfelvétel a számláról vagy készpénz befizetés a számlára utólagos átutalással;
értékpapír vásárlás;
külföldi csekk beváltása a bemutatóra;
az egyik címletű bankjegyek cseréje másikra;
utazási csekkek vásárlása vagy beváltása;
biztosítási kártérítés vagy biztosítási díj fizetése;
pénzeszközök jóváírása vagy átutalása azon országok listáján szereplő országokból, amelyek nem felelnek meg a FATF - a pénzmosás és a terrorizmus finanszírozása elleni küzdelemben részt vevő kormányközi szervezet (különösen offshore cégek) követelményeinek;
letét megnyitása a bemutatóra vagy harmadik fél javára;
pénzeszközök átutalása külföldi betétbe vagy külföldi betét visszatérítésének jóváírása;
lottónyeremények, pénznyeremények stb. kifizetése;
pénzeszközök befizetése szerencsejátékban való részvételhez;
kamatmentes kölcsönök nyújtása vagy fogadása;
jótékonysági segély fogadása vagy átadása;
néhány egyéb művelet.

Másodszor, tetszőleges összegű tranzakciók, ha azokat olyan személy hajtja végre, vagy olyan személy (magánszemély vagy jogi) javára hajtják végre, amely szerepel a terrorizmusban és szélsőségességben érintett személyek és szervezetek listáján.

Milyen tranzakciók tartoznak belső pénzügyi ellenőrzés alá?

Összetéveszthető pénzügyi tranzakciók, amelyek nem követik nyomon az ügylet végső célját és értelmét, függetlenül az összegtől (például A ügyfél utal egy bizonyos összeget B ügyfélnek, B ügyfél 2 részre osztja, és átutalja C és D ügyfeleknek, C és D ügyfelek pedig visszaadják őket A) ügyfélnek.
Pénzügyi tranzakciók, amelyek nem felelnek meg az ügyfél üzleti irányának, függetlenül az összegtől (például egy mezőgazdasági vállalkozás aranyrudat vásárol).
Pénzügyi tranzakciók, amelyek jellegéből adódóan egyértelmű, hogy az ügyfél ki akarja kerülni a kötelező pénzügyi ellenőrzést vagy azonosítást. (Például a tranzakció összegének felosztása: az ügyfél nem váltja át a valutát egyszerre 600 ezer rubelért, hanem három egymást követő napon 200 ezer rubelre váltja).
Bármilyen ügylet, ha a pénzügyi megfigyelés alanya gyanítja, hogy bűncselekményből származó bevétel legalizálásával és terrorizmus finanszírozásával kapcsolatos.

Mi fenyegeti a pénzügyi monitoringot?

Az emberek gyakran félnek a pénzügyi nyomon követéstől, és félnek olyan műveleteket végrehajtani, amelyek ennek alá eshetnek. Valójában nincs is ezzel semmi baj. Naponta több száz, ezer, tízezer műveletet hajtanak végre minden bankban, amelyek kötelező és belső pénzügyi ellenőrzés alá tartoznak. És ez nem jelenti azt, hogy az ilyen tranzakciókat végrehajtó ügyfeleknek problémái lennének.

Mindössze annyi a helyzet, hogy mindezen műveletek felhalmozódnak az adatbázisban, amelyet a pénzügyi monitoring felhatalmazott szerve (szolgálata) tárol, és szükség esetén felhasználható.

Személyes tapasztalatból: a 9 éves banki munka során, azokban a fiókokban, ahol dolgoztam, szinte napi tranzakciók történtek, amelyek belső és kötelező pénzügyi ellenőrzés alá tartoztak. És ez idő alatt egyetlen ügyfélnek sem volt komoly kérdése a szabályozó hatóságoktól ezekkel a műveletekkel kapcsolatban. Időnként kérik további információ a banknál a bank kikérte az ügyféltől és továbbadta, ennyi.

A bank csak akkor zárhatja le a tranzakciót, ha az egyértelműen pénzmosásra vagy terrorizmusfinanszírozásra utaló jeleket mutat. A fiók letiltása is kiszabható közszolgálat pénzügyi ellenőrzés. Ugyanakkor az ilyen blokkolások általában ideiglenes jellegűek, mindaddig, amíg az ügyfél nem nyújt be további dokumentumokat, hogy megbizonyosodjon arról, hogy ez a művelet nem tartozik a „Legalizálás elleni küzdelemről szóló ...” törvények hatálya alá.

Sokan felteszik a kérdést: a pénzügyi ellenőrzés alá vont művelet azt jelenti-e, hogy az erről szóló információ eljut az adóhatósághoz? Nem, nem. Az ügyletről csak az arra felhatalmazott pénzügyi ellenőrző szerv kap tájékoztatást, amelynek hatáskörébe nem tartozik az adótörvények betartásának ellenőrzése és az adóelkerülés felderítése.

Most már van fogalma arról, hogy mi az a pénzügyi monitoring, hogyan hajtják végre, milyen típusú pénzügyi monitoring, milyen törvények szabályozzák Oroszországban és Ukrajnában, milyen műveletek tartoznak a pénzügyi felügyelet alá. Remélem, hogy ez az információ hasznos lesz az Ön számára, de további részletekért tekintse meg a jogalkotási aktusokat. Ha bármilyen kérdése van, mindig felteheti őket a megjegyzésekben.

Ezzel búcsúzom tőled. A Financial Genius weboldal nagyszerű módja annak, hogy ingyenesen fejlessze pénzügyi ismereteit, és sok hasznos gyakorlati információhoz jusson a pénzügy, a közgazdaságtan és a siker területén. Maradjon velünk és legyen pénzügyileg tájékozott! Hamarosan találkozunk!

Szia! Nálunk van egy ilyen helyzet, állítólag 200 tonnát kasszíroztak ki a bérkiadás miatt, sőt, építési, szerelési munkákra vették fel a pénzt, ezekről az összegekről még nem számoltak be. Most átutalással szeretnénk írószert és egyéb szükséges felszerelést vásárolni.Sértünk-e szabályt, ez okoz-e problémákat? És szeretnénk egy levelet is írni, amelyben leszögezzük, hogy ezt a pénzt nem jelölték meg helyesen, hogyan kell mindezt helyesen megtenni, hogy ne károsítsa magát? Lehetőség szerint levélben szeretnék választ kapni

Konstantin Bely írja:

Sziasztok, e-mailekre nem válaszolok. Igen, megszeged a szabályokat, ezt nem teheted. Az összeg meghatározott célú csekkel történik, a bankban speciális készpénz szimbólum kerül elhelyezésre, amely jelzi a felvétel célját. Ez mind tükröződik a számlakivonataiban. Bármely ellenőrzés feltárhatja ezt az ellentmondást. A bankot nem érdekli, semmi köze hozzá, de az adóhatóságnak nem. Nem kell levelet írni – a bank semmit nem változtat, és ismétlem, ez egyáltalán nem érinti a pénzeszközök más célra történő felhasználását. Ha pénzt vett fel a fizetésére, akkor is egyszerre kellett átutalnia az összes adót a bérlistára. E nélkül a banknak nem kellett volna pénzt adnia.

A folyószámla olyan eszköz, amelyre minden cégnek szüksége van. Segítségével a cég minden pénzügyi tranzakciót lebonyolít, partnerekkel elszámol. Az eszköztől való ideiglenes megvonás kellemetlen eseménnyé válik a cég számára. Ha a Sberbank pénzügyi felügyelete blokkolta a számlát, a vállalat késleltetheti a fizetést, vagy akár elveszítheti a szerződéskötés lehetőségét. Emiatt fontos előre tudni, hogyan kell viselkedni ebben a helyzetben. Ahhoz, hogy megértsük, mit kell tenni, a releváns információk tanulmányozása segít.

Lehetséges okok

Blokkolt folyószámla a Sberbankban: mi a teendő? Ahhoz, hogy választ kapjunk erre a kérdésre, meg kell találni azokat az okokat, amelyek hasonló eredményhez vezettek. Leggyakrabban a következő okok miatt fosztják meg a személyt a fiókhoz való hozzáféréstől:

a személy pénzeszközeit lefoglalták;
a bank kétségbe vonja a regisztráció során benyújtott dokumentumok hitelességét;
a zárolás a Szövetségi Adószolgálat kérésére történt, mivel a társaságnak adósságai vannak a költségvetéssel szemben;
az adózó elmulasztotta az adóbevallás időben történő benyújtását;
az online jelentéseket benyújtó személy nem küldött nyugtát a Szövetségi Adószolgálatnak, amely megerősítette a dokumentum átvételét;
a számlát nem nyújtották be időben.

A blokkolás számos más okból is előfordulhat. Így a bank leállíthatja a szolgáltatás nyújtását, ha fennáll a jogsértés veszélye 115. sz. szövetségi törvény. A rendelet rendelkezései az illegális eszközökből származó bevétel legalizálására és a terroristák finanszírozására vonatkoznak. Ha egy személy tranzakciót hajt végre, amelynek összege meghaladja a 600 000 rubelt, akkor a tranzakcióval kapcsolatos információk azonnal átkerülnek a Rosfinmonitoringhoz. Ezen túlmenően, ha a kölcsönhatásban részt vevő felek egyikének képviselője megtalálható azon személyek listáján, akikről megállapították, hogy részt vettek szélsőséges vagy terrorista tevékenységekben, a számlát és az abban található teljes tőkét zárolják.

Minden más esetben a cégnek nincs joga a számla letiltására. Ha ilyen incidens történik, a cég tevékenysége jogellenesnek minősül, és az ügyfél követelheti az eszközhöz való hozzáférés visszaállítását pénzügyi tranzakciókhoz, vagy akár bírósághoz is fordulhat.

Blokkolási időszak

A jelenlegi jogszabályok nem határoznak meg egyértelmű zárolási időszakot és visszaküldési időszakot az eszköz használatára. Az az időtartam, ameddig a bank megfosztja az ügyfelet a számlához való hozzáféréstől, közvetlenül a zárolás okától függ. Tehát, ha a műveletet a bíróság döntésének megfelelően hajtották végre, akkor a feloldás csak az ő engedélyével hajtható végre. Ha az állami szerv hozzájárul ahhoz, hogy a vállalkozó visszaadja az eszközhöz való hozzáférést, megfelelő dokumentált határozatot ad. A papírt nem adják át a vállalkozónak, postán küldik el a bankba. Amíg a cég meg nem kapja a dokumentumot, a számla nem használható.

Ha valakit pénzmosással gyanúsítanak, a számla elérhetetlen lesz mindaddig, amíg tulajdonosa nem nyújtja be az összes tranzakció jogszerűségét igazoló dokumentumokat.

Ha a hozzáférés felfüggesztése a cégnek a benyújtott dokumentáció megbízhatatlanságának gyanúja miatt következett be, a hatályos jogszabályok rövid határidőt biztosítanak az ellenőrzésre. A bank a zárolástól számított 7 napon belül köteles visszaállítani a számlához való hozzáférést.

A feloldási eljárás

A folyószámla használatának képtelensége negatívan befolyásolhatja a vállalat állapotát. Emiatt a kérdés: "Letiltottak egy számlát a Sberbanknál: mit tegyek?" haladéktalanul meg kell oldani. Az ügyvédek körében elterjedt az a vélemény, hogy nagyon nehéz lehet visszaállítani a fiókhoz való hozzáférést. A legtöbb esetben azonban az állítás téves. Ebben a helyzetben fontos, hogy megfelelően értékelje a történteket, és ne engedjen pániknak.

Bár az esetek jelentősen eltérhetnek egymástól, mindegyiknek van egy általános eljárása, amelyet követni kell. A fiók feloldásához a következőket kell tennie:

Ismerje meg a felfüggesztés okát. A művelet végrehajtásához fel kell vennie a kapcsolatot a hozzáférést felfüggesztő bank képviselőivel, és érdeklődnie kell az incidens okairól. A cég dolgozói kötelesek bejelenteni a számlazárolásról szóló dokumentum kézhezvételének dátumát és számát. Ha a blokkolásra a Szövetségi Adószolgálat döntése alapján került sor, akkor a hatóság osztályához kell fordulni, és a papír adatainak felhasználásával tisztázni kell, hogy ki és mikor hozta meg a döntést. Az ok kiderítése segít a fiók blokkolásának gyorsabb feloldásában.
Szüntesse meg az okot. Amikor a vállalkozó megérti, hogy miért van ideiglenesen lezárva a hozzáférés, meg kell szüntetnie azokat az okokat, amelyek a hatáshoz vezettek. Például előfordulhat, hogy ki kell fizetnie egy hitelezővel szembeni tartozását, vagy olyan nyilatkozatokat kell benyújtania, amelyeket nem kap meg időben. Ha a bank letiltotta az ellenőrzést, meg kell várnia az eredményt. Abban az esetben, ha a hozzáférés felfüggesztését a 115. számú szövetségi törvényre hivatkozva hajtják végre, a vállalkozónak össze kell gyűjtenie és be kell nyújtania egy olyan dokumentumcsomagot, amely megerősíti, hogy nem sértették meg a hatályos jogszabályokat.
Tájékoztatás az okok megszüntetéséről. A szükséges határozat megszerzéséhez a vállalkozónak bizonyítania kell a hatóságnak, hogy a zároláshoz vezető okok megszűntek. A legtöbb esetben a hozzáférés automatikusan visszakerül a vállalkozóhoz. Ha ez nem történik meg, felveheti a kapcsolatot a döntést hozó kormányhivatallal, és megtudhatja, mikor használhatja újra a cég a folyószámlát.

Fiókfelszabadítási kérelem minta

Kommunikáció a Szövetségi Adószolgálattal és másokkal kormányzati szervek e-mailben támogatható. Ezzel jelentősen időt takaríthat meg.

Emlékeztetni kell arra, hogy a számlához való hozzáférés visszaadásáig a vállalkozó nem tudja használni a rajta tárolt pénzeszközöket. A tőke átutalása vagy kivonása sem lehetséges. A számlatulajdonosnak meg kell várnia, amíg feloldják a befagyasztást.