Jó nap te, kedves látogató.

A táblázat adatait felhasználva alapvető pénzügyi elemzést végezhet kereskedelmi Bank. Ehhez vigye át a pénzügyi kimutatások adatait a számítási táblákba, majd kattintson a „frissítés” gombra, és a mutatók automatikusan számítódnak.

Figyelem: 2016-tól megváltozott a bankok adatszolgáltatása. A bank pénzügyi helyzetét és tevékenységének eredményeit elemző szolgáltatás új verziója itt található: .

1. A világoskék cellákba írja be az eredeti banki egyenleg és eredménykimutatás adatait, a példában szereplő számok helyére.
2. Ezután görgessen le az oldalon, kattintson a "frissítés" gombra - minden adat újraszámításra kerül. Ezeket csak ki kell választani, másolni és át kell helyezni a dokumentumba.

Ezen az oldalon alapszintű elemzést végezhet a bank pénzügyi és vagyoni helyzetéről és pénzügyi eredményeiről:

1. Az eszközök dinamikájának horizontális elemzése
2. Az eszközszerkezet vertikális elemzése
3. A kötelezettségek dinamikájának horizontális elemzése
4. A kötelezettségek szerkezetének vertikális elemzése
5. A szavatolótőke-források dinamikájának horizontális elemzése
6. A szavatolótőke-források szerkezetének vertikális elemzése
7. A mérlegen kívüli kötelezettségek dinamikájának horizontális elemzése
8. A mérlegen kívüli kötelezettségek szerkezetének vertikális elemzése
9. A pénzügyi eredmények dinamikájának horizontális elemzése

Az elemzés következtetései a feltárt problémákra épülnek: az elemzésben azonosított problémák példáira.

Példák az azonosított problémák megoldására irányuló tevékenységekre: példák a WRC-k tevékenységeire.

A pénzügyi elemzésből következtetéseket vonhat le saját maga, vagy megrendelheti bármelyik tőzsdén hallgatóknak.

A költségbecsléshez kérést hagyhat a tőzsdén. Ha senki sem jön fel - csak törölje az alkalmazást, és ennyi.

Üdvözlettel: Alekszandr Krylov. segítségével felveheti velem a kapcsolatot vk.com/aldex.

Az adatok megadása előtt kérjük, olvassa el ezt a cikket:

Ha a táblázat nem illik, nyissa meg új ablakban: a bank pénzügyi helyzetének és eredményeinek elemzése

A pénzügyi elemzés:

• A táblázat adatait felhasználva egy költségvetési intézmény (szervezet) pénzügyi alapelemzése végezhető el. Ehhez vigye át a pénzügyi kimutatások adatait a számítási táblázatokba, majd kattintson a ...
• Ez az oldal egy ingyenes automatikus pénzügyi elemzési táblázatot tartalmaz, hasonlóan egy Excel (xls) táblázathoz. Egyszerűen írja be az eredeti mérleg és eredménykimutatás adatait…
• Ezen az oldalon kifejezett elemzést készíthet a vállalkozás pénzügyi-gazdasági tevékenységéről és állapotáról. Csak adja meg a kezdeti adatokat három jelentési dátumhoz, és megtörténik az automatikus számítás (ha nem, ...
• A pénzügyi stabilitást egyrészt együtthatók, másrészt a pénzügyi stabilitás háromkomponensű mutatója segítségével határozzuk meg. Először is adok egy listát az együtthatókról: Saját tőke aránya Rugalmassági tényező ...
• A kötelezettségek szerkezete - a részesedések aránya különféle fajták kötelezettségek és saját tőke a vállalkozás összes kötelezettségében. A kötelezettségek saját források és...
• Diploma, szakdolgozatok, mesterképzés és egyéb elkészítésekor tudományos munka a pénzügyi elemzésben nagyon gyakran szükséges olyan elemzést végezni, amelynek végén csak három év adatai vannak ...
• Ez a bejegyzés egyedülálló ingyenes pénzügyi számviteli kimutatások generátort tartalmaz három évre. Ha mérlegre és eredménykimutatásra van szüksége a munkájához és…
• Ezen az oldalon egy kereskedelmi vállalkozás pénzügyi eredményeinek elemzését végezheti el, amely lehetővé teszi a dinamika és…
• A webhelyen két feladatot hajthat végre: Először is, online pénzügyi elemzést végezhet, másodszor, ezen az oldalon az alábbiakban minden olyan elemzést leírunk, amelyek ...
• Ez a rekord egy egyszerű online táblázatot tartalmaz, amely lehetővé teszi egy szervezet hitelképességének értékelését. A hitelképesség értékelése a Nevolina E.V. módszerei szerint történik. és az orosz OAO Sberbank. Üdvözlettel: Sándor…

Excelben, és a vállalat teljes teljesítményének elemzésére vonatkozik majd a BDR, OPU és ODDS mutatói szerint. Az elemzés összes többi részétől eltérően itt gyakorlatilag nem lesz kezdeti adat - pusztán pénzügyi számítások. Példaként egy valós projektet használunk, amely már üzletként működik, de ott a számok feltételesek lesznek.

Kezdjük azzal, hogy meghatározzuk, milyen mutatókat szeretnénk kiemelni és kiszámítani. Ebben az esetben ezek a következők: EBIT, eszközök, nettó vagyon, a személyzet jövedelmezősége, a tárgyi eszközök jövedelmezősége és az értékesítés jövedelmezősége. Mindezeket a mutatókat külön-külön kell kiszámítani - hangsúlyozzuk, hogy ezeket ki kell számítani, mert. a rendelkezésre álló EBIT és EBITDA jelentések kezdeti adatai nem tükrözik a pontos képet.

Tehát Excelben készítünk egy táblázatot a pénzügyi elemzési lapon, és oda írjuk be az összes felsorolt ​​mutatót.

Ezután mindent sorrendben kiszámítunk. Az árbevétel megtérülése egyszerűen kiszámítható: a jövedelemadó nélküli nyereség osztva a bevétellel. Ez a mutató megértheti a vállalkozás egészének hatékonyságát - az összes költséget figyelembe véve. Általánosságban elmondható, hogy csak néhány száz jövedelmezőségi mutató létezik, de esetünkben elég csak a legalapvetőbbeket figyelembe venni, hogy általános értékelést tudjunk adni a befektetések relevanciájáról.

A következő mutató - az állóeszközök megtérülése (ROFA) az állóeszközök bekerülési értékének és a nettó nyereségnek az arányaként kerül kiszámításra. Vagyis ha például autógyártóról beszélünk, akkor befektetett eszközként használhatók felszerelések, szabadalmak, technológiák stb. Ne keverje össze az eszközarányos megtérüléssel (ROA) - ezt a kategóriát már a nettó nyereség és a vállalkozás mérlegében szereplő összes eszköz értékének aránya alapján számítják ki.

Ezután kiszámítjuk a személyzet megtérülési rátáját. Sok tekintetben hasonlít a munkatermelékenységhez, de a különbség az, hogy ebben az esetben nem az egyes alkalmazottak hozamát számolják, hanem közvetlenül a béralap és a nettó nyereség arányában. Ugyanakkor a bérek mindkettőt közvetlenül tartalmazzák bér munkavállalók és szociális juttatások. Így megértjük a jelenlegi személyzeti politika hatékonyságát és a meglévő személyzettel való együttműködést.

Most kiszámítjuk az eszközök forgalmát. Ez a mérőszám nagyon fontos az üzleti értékelés során, mivel jelzi a meglévő eszközök mobilitását és felhasználásuk gyakoriságát. Minél nagyobb a tőkeforgalom, annál hatékonyabbnak tartják. A számítási képlet egyszerű: EBIT/Összes eszköz. Külön érdemes számolni az EBIT és az EBITDA mutatókkal. Elsőként az adókkal csökkentett nettó nyereséget alkalmazhatja, az EBITDA kiszámítása még egyszerűbben történik: EBIT + Értékcsökkenés + kamatok. Jobb, ha mindkét mutatót ugyanabban a táblázatban készíti el - a további számítások kényelme érdekében. Végül a nettó jövedelem kiszámításához levonhatja az összes adólevonást az EBIT-ből. Ennek eredményeként az összes pénzügyi mutatót össze kell gyűjteni a fenti táblázatban.

Kiszámoltuk a főbb mutatókat, most térjünk át a fedezeti pont és az NPV kiszámítására. A fedezeti pont azt a minimális bevételt jelöli, amely a meglévő költségek mellett nulla eléréséhez szükséges. Kiszámításához készítünk egy külön lapot, készítünk egy táblázatot, amelyen feltüntetjük: a terhelés százalékát, a bevételt, az állandó és az adókat, valamint a végeredményt. Csoportosítjuk a változó és fix költségekre vonatkozó mutatókat, alkalmazzuk a standard adószámítási képletet, végül elvégezzük az összes többi számítást. Az eredmény egy táblázat legyen, amely a fenti ábrán látható. Ez a táblázat megmutatja, hogy az üzleti terhelés milyen szintjén érhető el a nulla jövedelmezőség. Esetünkben 16%-os terhelést kaptunk.

Végül pedig ki kell számítani a vállalat nettó jelenértékét, hogy megértsük a befektetések relevanciáját általában. Először döntsük el a diszkontrátát – hogy kell-e külön számolni a CAPM-modell segítségével, vagy elég egyszerűen az alternatív hozam rátáját vesszük, ami például egy államkötvénybe is belefér. Jelenleg az OFZ hozama körülbelül 10%. Konkrétan ebben a projektben a teljes NPV 2,2 milliárd rubelnek bizonyult, a diszkontált megtérülési idő 31 hónap, így a hozam éves viszonylatban 40% körül alakult, ami azt jelzi, hogy ez a cég- célszerű.

Ez minden. Ez volt az utolsó cikk az Excel pénzügyi elemzéséről szóló sorozatban.

Legyen naprakész a United Traders összes fontos eseményéről - iratkozzon fel oldalunkra

Táblázatok Excel pénzügyi elemzés Repina V.V. formátumban számítja ki a cash flow-kat, nyereség-veszteséget, adósságváltozásokat, készletváltozásokat, mérlegtételek változásának dinamikáját, pénzügyi mutatókat GAAP. Lehetővé teszi az együttható elvégzését a vállalkozás pénzügyi elemzése.

Excel táblázatok számára pénzügyi elemzés Malakhov V.I. lehetővé teszi az egyenleg százalékos formában történő kiszámítását, a menedzsment hatékonyságának értékelését, a pénzügyi (piaci) stabilitás értékelését, a likviditás és a fizetőképesség felmérését, a jövedelmezőség, az üzleti tevékenység, a vállalkozás értékpapírpiaci helyzetének értékelését, az Altman-modellt. Az eszközegyenleg, a bevételi dinamika, a bruttó és nettó eredmény dinamikája, az adósságdinamika diagramjai épülnek fel.

Excel-táblázatok Popova A.A. lehetővé teszik a a pénzügyi elemzés: üzleti tevékenység, fizetőképesség, jövedelmezőség, pénzügyi stabilitás kiszámítása, összesített mérleg, mérlegeszközök szerkezetének elemzése, együttható és dinamikus elemzés a vállalkozás pénzügyi kimutatásainak 1. és 2. űrlapja alapján.

Excel táblázatok a vállalkozás pénzügyi elemzése Zaikovsky V.E. lehetővé teszi a külső pénzügyi kimutatások 1. és 2. nyomtatványa alapján egy vállalkozás csődjének kiszámítását Altman, Taffler és Fox modellje alapján, felméri a vállalkozás pénzügyi helyzetét a likviditás, a pénzügyi stabilitás, a befektetett eszközök állapota, az eszközforgalom, a jövedelmezőség szempontjából. Emellett összefüggést találnak egy vállalkozás fizetésképtelensége és az állam vele szemben fennálló tartozása között. Vannak grafikonok a gazdálkodó eszközeinek és kötelezettségeinek időbeli változásairól.

Elemzés Excelben Maslova V.G. spektrumot tesz lehetővé pénzügyi helyzet pontozásos elemzése. Spektrum pontozási módszer a legmegbízhatóbb pénzügyi és gazdasági elemzés módszere. A lényege abban rejlik pénzügyi mutatók elemzése a kapott értékeket a normatív értékekkel összehasonlítva ezeknek az értékeknek az optimális szinttől való távolsági zónák szerinti "elosztási" rendszerét alkalmazzák. Pénzügyi mutatók elemzéseúgy készül, hogy a kapott értékeket összehasonlítják az ajánlott standard értékekkel, amelyek a küszöbértékek szerepét töltik be. Minél távolabb kerülnek az együtthatók értéke a normatív szinttől, annál alacsonyabb a pénzügyi jólét mértéke, és annál nagyobb a kockázata annak, hogy a fizetésképtelen vállalkozások kategóriájába kerüljenek.

Pénzügyi elemző modul MS Excelhez

Lehetővé teszi, hogy általános értékelést kapjon az érdeklődésre számot tartó vállalkozás fenntarthatósági fokáról a tevékenységéről szóló szabványos összefoglaló jelentés alapján.

Pénzügyi és gazdasági tevékenységek értékelése

Pénzügyi elemzés Excelben

Pénzügyi elemzés Excelben Kinevezés.

A pénzügyi számítások a közgazdaságtudomány egyik része, amely speciális technikák és módszerek együtteséből áll, amelyek célja a vezetői döntések meghozatala során alkalmazott problémák megoldása, valamint a pénzügyi és gazdasági műveletek hatékonyságának kvantitatív elemzése, amely lehetővé teszi a kereskedelmi ügyletek optimális jellemzői a különféle feltételek függvényében.megvalósításuk.

A pénzügyi számításokat az Excel táblázatban mind beépített, mind kiegészítő pénzügyi funkciókkal végzik, amelyek célja a pénzügyi tranzakciók mennyiségi elemzésének folyamata és a releváns gazdasági mutatók (például az értékcsökkenés összege, a fizetés összege) kiszámítása. hitelre, egy befektetés vagy hitel költségére, a betéti kamatokra stb.).

Jegyzet: További funkciók, amelyekhez kiegészítő telepítésre van szükség"Elemzési csomag" ( elemzés Szerszámcsomag ) a mellékelt bővítménykezelő segítségévelMicrosoft excel, itt nem veszik figyelembe.

A pénzügyi funkciók típusai.

A megoldandó feladatok típusa szerint az Excelben minden pénzügyi funkció a következő feltételes csoportokba sorolható:

Funkciók értékcsökkenési számításokhoz.

Függvények a közönséges járadékok elemzéséhez.

A beruházási projektek hatékonyságának elemzésére szolgáló funkciók.

Ezenkívül az Excelben lehetőség van függvények elemzésére a számításokban értékes papírokat. Ennek a csoportnak minden funkciója nem kötelező, és itt nem veszik figyelembe.

Funkciók értékcsökkenési számításokhoz.

Az Excel egy különálló pénzügyi funkciócsoportot vezetett be, amely lehetővé teszi a hosszú távú eszközök értékcsökkenési leírási terveinek elkészítésének automatizálását, amelyekhez szinte azonos a szükséges argumentumkészlet:

könyv szerinti értéke eszköz a működési időszak elején;

maradvány (felszámolási) érték eszköz;

élettartam az eszköz (hasznos élettartama);

időszak- az amortizációs időszak sorszáma.

Az értékcsökkenési leírás kiszámítására szolgáló függvények különböző módszerekkel írják le az értékcsökkenést:

Az értékcsökkenési módszer neve	A módszert és szintaxisát megvalósító Excel függvény
1. Egységes (lineáris)	NPS (az eszköz kezdeti értéke; az eszköz mentési értéke; működési idő)
2. A hasznos élettartam éveinek összegével	APC (az eszköz kezdeti értéke; az eszköz megtakarítási értéke; működési idő; a levonások összegének kiszámításának időszaka)
3. Kettős leírási módszer (gyorsított értékcsökkenés)	DDOB (az eszköz kezdeti értéke; az eszköz mentési értéke; működési idő; csökkentési tényező) Ha az együttható nincs megadva, akkor azt feltételezzük, hogy egyenlő 2-vel
4. Csökkenő egyenleg módszer	FCF (az eszköz kezdeti értéke; az eszköz megtakarítási értéke; működési idő; a levonások összegének kiszámításának időszaka; az első évben a működési hónapok száma)

Az eszközök értékcsökkenésének főbb módszerei és számítási funkciói MS Excelben

APL() függvény felhasználáskor kiszámítja az éves levonások összegét egyenes vonalú leírási módszer az eszköz értékcsökkenése.

ACH(), FUO(), DDOB() függvények végrehajtani az alkalmazást felgyorsult értékcsökkenés, amelyek lehetővé teszik, hogy az eszközök értékének nagy részét a működésük kezdeti időszakában, maximális intenzitással használják, leírják, így tartalékot képeznek azok időbeni cseréjére fizikai állapotromlás vagy elavulás esetén. A gyorsított értékcsökkenési módszerekkel a vállalkozás adóalapja is csökkenthető.

A fenti függvények gyakorlati alkalmazásának leírásaként a következő példát adjuk.

Tegyük fel, hogy vásárolt valamilyen berendezést a vállalkozása termelési tevékenységének biztosítására. Ennek az eszköznek az üzembe helyezésekor a kezdeti költsége 10 000 ezer rubel volt. A berendezés hasznos élettartama 6 év. Bármilyen hosszú távú (1 évnél tovább működő) eszköznek olyan tulajdonságai vannak, mint a fizikai és erkölcsi elavulás. Így az eszköz élettartamának (hasznos élettartamának) végén a megmentési értéke várhatóan 1000 ezer rubel lesz.

Meg kell határozni az amortizációs díjak összegét időszakonként (évenként), az eszközök értékcsökkenésének leírására az orosz gyakorlatban legelterjedtebb különféle lehetőségekkel, és értékelni kell a kapott eredményeket az alkalmazás hatékonysága szempontjából, ill. egy másik módszer a vállalkozásnál.

A probléma Excel-táblázatban történő megoldásához tegye a következőket:

Először írja be a munkalapra a kezdeti adatait: a kezdeti költséget, az eszköz maradványértékét és élettartamát táblázat formájában. Példánkban a C3:C5 cellák tartományában, az ábrán látható módon:

Példánkhoz létre kell hoznunk egy táblázatot, amely lehetővé teszi az értékcsökkenés összegének kiszámítását több függvény és különféle értékcsökkenési módszer segítségével.

A létrehozott táblázat bármelyik cellájába írjon be egy képletet az értékcsökkenés összegének kiszámításához az értékcsökkenés egységes leírásával - egy függvény APL().

Az Excelben a függvények bevitele a "Funkcióvarázslók", amelyet parancsra hívnak Beszúrás/ Funkció… vagy kattintson a gombra a Standard eszköztáron. Ha függvényt szeretne beírni egy cellába, válasszon egy kategóriát Pénzügyi a bal oldali listából megjelenő ablakban, a jobb oldalon pedig a megfelelő listából a kívánt funkciót.

Kattintson a gombra RENDBEN. A munkalapon megjelenik egy párbeszédpanel a képletsorban a kiválasztott függvény nevével, valamint a szükséges és nem kötelező argumentumok leírásával. Az egyes függvények neve után az argumentumok zárójelben vannak megadva. Ha a függvény nem vesz fel argumentumokat, akkor a nevét üres zárójelek () követik, köztük szóköz nélkül. Az érvek elkülönülnek egymástól pontosvessző (;). A cellacím a képlet elemeként használható abszolút vagy relatív hivatkozás formájában, pl. ennek a cellának a tartalma beleszámít a számításba.

Az összes függvény szintaxisa a függvényvarázslóban egy helyen megtekinthető. Az amortizációs díjak kiszámítására szolgáló függvények szintaxisát az „Eszközök értékcsökkenésének alapvető módszerei és számítási függvényei MS Excelben” táblázat tartalmazza.

Az értékcsökkenés összegének kiszámításakor lineáris értékcsökkenési módszerrel a következő összefüggést használjuk:

Bárkinek énth az eszköz hasznos élettartamának időszaka az elszámolt értékcsökkenés összege Tengeralattjáró én ugyanaz.

A С10:С15 cellatartomány tartalmazza az értékcsökkenés kiszámításának képletét az Excel szintaxisának megfelelően:

=NPL(10000;1000;6) (Visszaadott eredmény: 1500,00).

Az alábbiakban közöljük az eszközök gyorsított értékcsökkenési leírására vonatkozó értékcsökkenési leírások számításának eredményeit.

ASC() függvény használ évek összegének módszere az értékcsökkenés kiszámításakor az eszköz hátralévő élettartamának az évek összegéhez viszonyított arányaként, szorozva a kezdeti és a maradványérték különbségével. Algebrailag az eszköz adott időszakra vonatkozó értékcsökkenésének kiszámításának képlete a következő:

ahol: induló költség- az eszköz kezdeti bekerülési értéke;

felszámolási érték– az eszköz megmentési értéke;

kifejezést– az eszköz élettartama;

időszak- az amortizációs időszak sorszáma;

Így két egymást követő időszakban (például az 1. és 2.) az értékcsökkenési leírás összege:

= ASC(10000;1000;6;1) (Eredmény: 2571.43)

= ASC(10000;1000;6;2) (Eredmény: 2142.86)

FCF() függvény megvalósítja csökkenő egyenleg módszer, mely szerint az amortizáció meghatározása a nettó könyv szerinti értékre alkalmazott adott (fix) leírási kulcs (kezdeti érték mínusz halmozott értékcsökkenés) alkalmazásával történik.

Egy eszköz adott időszakra vonatkozó értékcsökkenésének kiszámításakor a függvény a következő képletet használja:

ahol: halmozott értékcsökkenés– halmozott értékcsökkenés az eszközök korábbi üzemeltetési időszakaira vonatkozóan;

ajánlatot– rögzített kamatláb, az Excel kiszámítja a következő képlet segítségével:

,

A kamatláb számításánál annak értékét a tizedesvessző után három tizedesjegyre kerekítjük.

Egy speciális eset a funkció használatában DOB() az értékcsökkenés számítása az eszköz első és utolsó működési időszakára.

Az eszköz élettartamának első időszakára az értékcsökkenést a következő képlet alapján számítják ki:

Az utolsó időszakra a függvény DOB() más képletet használ:

Opcionális érv hónap akkor használatos, ha az értékcsökkenés összegének pontosabb kiszámítására van szükség (ha az eszköz az év egy bizonyos hónapjában került a mérlegbe).

Így az 1. és 2. időszakra az értékcsökkenés a következő lesz:

= FUO(10000;1000;6;1) (Eredmény: 3190.00)

= FUO(10000;1000;6;2) (Eredmény: 2172.39)

Kettős leírási módszer gyorsított éves amortizáción alapul. Ez utóbbit általában az egyenletes leírások arányának tekintik, megszorozva egy bizonyos együtthatóval. Excelben ez a metódus valósítja meg a függvényt DDOB(), amely lehetővé teszi bármely pozitív szám együtthatóként való használatát. Az együttható alapértelmezett értéke 2.

Az értékcsökkenés összege énth az időszakot a következő összefüggés határozza meg:

ahol: együttható - együttható, amely meghatározza a könyv szerinti érték csökkenésének mértékét (amortizáció gyorsulása).

Az értékcsökkenés kiszámításakor a függvény segítségével DDOB() Az amortizáció az első időszakban a legmagasabb, a következő időszakokban pedig csökken.

Ha nem szükséges kétszeres értékcsökkenési leírást alkalmazni a számításokban, akkor változtathatja az argumentum értékét együttható.

Példánkban az 1. és 2. időszakra vonatkozó értékcsökkenés a következő lesz:

= DDOB(10000;1000;6;1) (Eredmény: 3333.33)

= DDOB(10000;1000;6;2) (Eredmény: 2222.22)

Az amortizációs díjak időszakonkénti kiszámításának végeredménye az értékcsökkenés leírásának különféle lehetőségeivel a következőképpen néz ki:

Fc() függvény Egy eszköz értékcsökkenését adja vissza bármely kiválasztott időszakra, beleértve a részidőszakokat is, a kettős értékcsökkenési módszer vagy más megadott módszer használatával. Ebben az esetben az időszak és a működés időtartamának határait azonos mértékegységekben (nap, hónap, év) kell megadni.

Függvény szintaxis:

=PUO (kezdeti érték; megtakarítási érték; értékcsökkenési időszak; kezdő időszak; befejező időszak; szorzó; nincs átállás),

ahol: kezdeti időszak - az a kezdeti időszak, amelyre az értékcsökkenést számítják;

záró időszak - az a záró időszak, amelyre az értékcsökkenést számítják.

A kezdő és záró időszakot az eszköz élettartamával megegyező egységekben kell kifejezni.

Nincs váltás – Logikai érték (opcionális), amely meghatározza, hogy lineáris értékcsökkenést kell-e alkalmazni, ha az értékcsökkenés összege meghaladja az értékcsökkenés számított csökkenő egyenlegét.

H
például:

a) 6-12 hónapos működési időszakra:

\u003d RMP (10000; 1000; 6 * 12; 6; 12) (Eredmény: 1313.28)

ahol: 6 év * 12 hónap- az eszköz üzemeltetési hónapjainak teljes száma;

6,12 - az amortizációs időszak sorszámai.

b) 1-től 200 üzemnapig (a napok pontos számával évente):

=SCP(10000;1000;6*365;1;200) (Eredmény: 1660.95)

Küldje el a jó munkát a tudásbázis egyszerű. Használja az alábbi űrlapot

Azok a hallgatók, végzős hallgatók, fiatal tudósok, akik tanulmányaikban és munkájuk során használják fel a tudásbázist, nagyon hálásak lesznek Önnek.

Közzétéve: http://www.allbest.ru/

PÉNZÜGYI ELEMZÉS BEEXCEL

1. számú feladat

PMT vagy PMT függvény leírása (ráta; nper; ps; bs; típus)

Egy állandó fizetési összeg és állandó kamatláb alapján rendszeres fizetés összegét adja vissza.

kamatláb a kölcsön kamata.

nper a kölcsön kifizetéseinek teljes száma.

ps a jelenérték vagy a teljes összeg, amely jelenleg megegyezik több jövőbeli fizetéssel, amelyet tőkeösszegnek is neveznek.

típusa a 0 (nulla) vagy 1, amely jelzi, hogy mikor kell fizetni.

Vegyünk egy példát egy 30 éves futamidejű jelzáloghitel kiszámítására, évi 8%-os kamattal, 20%-os kezdeti törlesztéssel és havi (éves) törlesztőrészlettel a PMT funkció segítségével.

Funkció A PMT (PMT) állandó kamattal számítja ki a járadék állandó időszakos fizetésének összegét (például rendszeres kölcsönfizetések).

Vegye figyelembe, hogy nagyon fontos, hogy következetes legyen a mértékegységek kiválasztása a RATE és NPER argumentumok beállításához. Például, ha havi törlesztőrészletet fizet egy négyéves kölcsönből évi 12%-kal, használja a 12%/12-t a RATE argumentumhoz, és a 4*12-t az NPER argumentumhoz. Ha éves törlesztőrészletet fizet ugyanarra a kölcsönre, használja a 12%-ot a RATE argumentumhoz és 4-et az NPER argumentumhoz.

A fizetési intervallum alatt kifizetett teljes összeg meghatározásához szorozza meg a PMT függvény által visszaadott értéket az NPER értékével. A fizetési intervallum egy folyamatos időszak alatt teljesített, állandó készpénzes fizetések sorozata.

A kifizetési intervallum függvényekben a kifizetett pénz, például egy takarékbetét, negatív számként, a kapott pénz pedig, például az osztalékcsekkek, pozitív számként jelenik meg.

Például egy 1000 dolláros bankbetétet -1000 jelképez, ha Ön betétes, és 1000, ha banki képviselő.

EGYÉNI FELADAT. Számítsa ki az n éves (fizetési időszakok teljes száma) jelzáloghitelét egy lakásvásárláshoz R rubelért. i % éves kamattal és A % induló befizetéssel. Számítsa ki a havi és éves kifizetéseket. Keresse meg az időszakos havi és éves kifizetések összegét, a havi és éves kifizetések teljes összegét, a havi és éves jutalékok teljes összegét.

A feladat elvégzéséhez töltse ki a táblázatot a kezdeti adataival:

Lakás ára - R

éves kamatláb i%

A kölcsön lejárata n

Kezdő befizetés A%

A pénzben kifejezett kezdeti hozzájárulást a következő képlettel számítják ki:

lakás ára*A%

Az éves kifizetéseket a függvény számítja ki

(PMT(kamatláb; nper; ps; bs; típus) vagy PPLAT(kamatláb; futamidő; -kölcsön);

havi fizetések

PMT(kamatláb/12; futamidő*12; -kölcsön)), vagy PMT(kamatláb/12; futamidő*12; -kölcsön)

ahol hitel (ps) az aktuális érték, azaz. a jövőbeli kifizetések teljes összege (példánkban ez a különbség a lakás költsége és az induló befizetés között).

Összesen havi = havi*táv*12

Összesen éves = éves*táv

Havi díjak = teljes havi - hitel

Éves díjak = teljes éves - hitel

MEGADÁSI LEHETŐSÉGEK

2. számú FELADAT

NPV (ráta; érték1; érték2; ...) vagy finomító (ráta; érték1; érték2; ...)

Egy befektetés nettó jelenértékét adja eredményül diszkontráta és jövőbeli kifizetések (negatív értékek) és jövőbeli bevételek (pozitív értékek) felhasználásával.

kamatláb -- egy időszakra érvényes diszkontráta.

Érték1, érték2,... -- 1-29 argumentum, amely a kiadásokat és a bevételeket jelenti.

Érték1, érték2, ... időben egyenletesen kell elosztani, a kifizetéseket minden időszak végén kell teljesíteni.

Az NPV az érték1, érték2, ... argumentumok sorrendjét használja a bevételek és kifizetések sorrendjének meghatározásához. Győződjön meg arról, hogy a kifizetéseket és a nyugtákat a megfelelő sorrendben írta be.

1. példa

	Leírás
	Éves diszkontráta
	Kezdeti beruházási költségek egy évre, az aktuális pillanattól számítva
	Első évi bevétel
	Második évi bevétel
	Harmadik évi bevétel
	Leírás (eredmény)
NPV(A2; A3; A4; A5; A6)	A befektetés nettó jelenértéke (1 188,44)

A példában a kezdeti költség 10 000 rubel. értékként szerepeltek, mert a fizetés az első időszak végén történt.

2. példa

	Leírás
	Éves diszkontráta. Jelentheti az infláció mértékét vagy a versengő befektetések kamatlábait.
	Kezdeti beruházási költségek
	Első évi bevétel
	Második évi bevétel
	Harmadik évi bevétel
	Negyedéves bevétel
	bevétel az ötödik évben
	Leírás (eredmény)
NPV(A2; A4:A8)+A3	E befektetés nettó jelenértéke (1 922,06)
NPV(A2; A4:A8; -9000)+A3	Ennek a befektetésnek a nettó jelenértéke 9000 veszteséggel a hatodik évben (-3749,47)

Ebben a példában a kezdeti költség 40 000 rubel. nem szerepeltek az értékek között, mert a fizetés az első időszak elején történt.

Vegye figyelembe a következő problémát. 10 000 rubelt kérnek kölcsön, és ígéretet tesznek, hogy egy év múlva 2000 rubelt, két év múlva pedig 4000 rubelt visszaadnak. Három évvel később - 7000 rubel. Milyen éves kamattal nyereséges ez az üzlet?

Az adott számításnál a képlet a B7 cellában lévő cellába kerül

= Finomító (V6; V2:V4)

Kezdetben egy tetszőleges százalékot írunk be a B6 cellába, például 3%. Ezt követően válassza ki a Szerviz parancsot, a Paraméterek kijelölését, és töltse ki a megnyíló Paraméter kiválasztása párbeszédablakot.

A cellában található Set mezőben hivatkozást adunk a B7 cellára, amelyben a betét nettó aktuális összegét a képlet segítségével számítjuk ki.

= Finomító (V6; V2:V4)

Az Érték mezőbe írja be a 10000-et - a kölcsön összegét. A Cella értékének megváltoztatásával mezőben adunk egy hivatkozást a B6 cellára, amelyben az éves kamatláb kerül kiszámításra. Az OK gomb megnyomása után a kiválasztó eszköz meghatározza, hogy mekkora éves kamat mellett a betét aktuális nettó összege 10 000 rubel. A számítás eredménye a B6 cellában jelenik meg.

Esetünkben az éves diszkontráta 11,79%.

Következtetés: ha a bankok magas éves kamatot kínálnak, akkor a tervezett tranzakció nem nyereséges.

EGYÉNI FELADAT: Kérik, hogy kölcsönözzön P rubelt, és ígérje meg P1 rubel visszaadását. egy év alatt, Р2 dörzsölje. - két év múlva stb. és végül RN dörzsölés. N év után. Milyen éves kamat mellett van értelme ennek az üzletnek? (NPV(kamatláb; érték1; érték2; ...). A kamatláb megadásához használja a paraméterválasztási módszert.

3. FELADAT

PS(kamatláb; nper; plt; bs; típus) vagy PZ (kamatláb; nper; pt; bs; típus)

Egy befektetés jelenlegi (a mai napig) értékét adja vissza. A jelenlegi (jelen) érték az a teljes összeg, amely jelenleg megegyezik a jövőbeli kifizetések számával. Például, amikor pénzt vesz fel, a kölcsön összege a hitelező jelen (jelen) értéke.

Például, ha évi 10 százalékos autókölcsönt kapnak, és havi törlesztőrészletet teljesítenek, akkor a havi kamatláb 10% / 12 vagy 0,83%. A ráta argumentum értékeként írja be a képletbe a 10%/12 vagy 0,83% vagy 0,0083 értéket.

Például, ha egy autóhitel 4 évre érkezik és havi törlesztőrészletet teljesítenek, akkor a kölcsön 4*12 (vagy 48) futamidejű. A képletben az nper argumentum értékeként a 48-as számot kell beírni

A pmt minden időszakban teljesített kifizetés, és nem változik a járadék folyósításának teljes ideje alatt. A kifizetések általában tartalmazzák a tőke- és kamatfizetéseket, de nem tartalmaznak egyéb díjakat vagy adókat. Például havi fizetés négyéves kölcsön esetén 10 000 rubel. évi 12 százaléknál 263,33 rubel lesz. Írja be a -263,33 számot a képletbe a kifizetési argumentum értékeként.

bs -- a jövőbeli érték vagy a pénzeszközök egyenlege szükséges értéke az utolsó kifizetés után. Ha az argumentumot kihagyjuk, akkor azt 0-nak kell tekinteni (például egy kölcsön jövőbeli értéke 0). Például, ha 50 000 rubelt kíván felhalmozni. fizetni egy speciális projektet 18 évig, majd 50 000 rubelt. ez a jövő értéke.

Példa

Az eredmény negatív, mert a kifizetendő pénzt, a kimenő pénzáramlást jelenti. Ha a járadékot 60 000 forintra köteleznék, akkor ez a befektetés nem lenne megtérülő, mivel a járadék jelenértéke (59 777,15) ennél kisebb.

· Jegyzet. A havi kamatláb eléréséhez osszuk el az éves kamatlábat 12-vel. A törlesztések számának meghatározásához szorozzuk meg a kölcsön éveinek számát 12-vel.

Az életjáradék rendszeres, hosszú időszakon keresztül teljesített készpénzfizetések sorozata. Például egy autóhitel vagy jelzáloghitel járadék.

A járadékfüggvényekben a kifizetett készpénz, például egy takarékbetét, negatív számként jelenik meg; A kapott készpénz, például az osztalékcsekk, pozitív számként jelenik meg. Például 1000 rubel összegű betét egy bankban. -1000 a betétes és 1000 a bank esetében.

Vegye figyelembe a következő problémát. Tegyük fel, hogy 10 000 rubelt kérnek kölcsön, és ígéretet tesznek arra, hogy 6 éven belül visszaküldik 2 000 rubelt. Nyereséges lesz ez az üzlet 7%-os éves ráta mellett?

A számítás során a képlet a B5 cellába kerül

\u003d PZ (B4; B2; -B3)

A PZ függvény a betét aktuális összegét adja vissza az állandó időszakos fizetések alapján. A PZ funkció hasonló a finomítói funkcióhoz. A fő különbség a kettő között az, hogy a PP funkció lehetővé teszi a készpénzes befizetést akár az időszak végén, akár az elején. Ezen túlmenően, az atomerőmű-függvénytől eltérően, a PZ-funkcióhoz való készpénz-hozzájárulásnak állandónak kell lennie a teljes beruházási időszak alatt.

EGYÉNI FELADAT. Kérik, hogy kölcsönözzön R rub. és megígéri, hogy visszatér egy dörzsölésért. évente N éven keresztül. Milyen kamat mellett van értelme ennek az üzletnek?

A probléma megoldásához használja a funkciót

(PS (kamatláb; kper; plt; bs; típus) vagy PZ (kamatláb; futamidő; -éves kifizetések)). Először egy tetszőleges arányt veszünk fel a függvényben, majd a paraméterválasztási módszerrel finomítjuk.

4. FELADAT

HPMT (ráta; időszak; nper; ps; bs; típus)

Egy adott időszak alatt egy befektetés után fizetett kamat összegét adja eredményül állandó időszakos fizetési összeg és állandó kamatláb alapján.

kamatláb -- az időszakra vonatkozó kamatláb.

időszak az az időszak, amelyre kamatfizetést szeretne találni; 1 és nper között kell lennie.

nper a járadékfizetési időszakok teljes száma.

Példa

	Leírás
	Éves kamatláb
	Az az időszak, amelyre meg szeretné találni az érdeklődést
	Kölcsön futamideje (években)
	A hitel jelenlegi értéke
	Leírás (eredmény)
HPMP (A2/12; A3*3; A4; A5)	Első havi kamatfizetés a fenti feltételekkel (-22.41)
HPMT (A2; 3; A4; A5)	Az elmúlt év kamatfizetése a fenti feltételekkel (évente halmozódik fel a kamat) (-292,45)

OSPLT(arány; időszak; nper; ps; bs; típus)

Egy befektetés tőketörlesztésének összegét adja vissza egy adott időszakra, állandó időszakos fizetések és állandó kamatláb alapján.

kamatláb -- az időszakra vonatkozó kamatláb.

periódus -- beállítja az időszakot, az értéknek 1 és "nper" közötti tartományban kell lennie.

nper a járadékfizetési időszakok teljes száma.

ps -- a jelenérték vagy a teljes összeg, amely jelenleg számos jövőbeli kifizetésnek felel meg.

bs - a jövőbeli érték szükséges értéke, vagy az utolsó fizetés utáni pénzeszközök egyenlege. Ha a bs argumentumot kihagyjuk, akkor azt 0-nak (nullának) tételezzük fel, azaz például egy kölcsön esetében a bs értéke 0.

típus egy 0 vagy 1 szám, amely azt jelzi, hogy mikor kell a kifizetést teljesíteni.

Megjegyzések

Győződjön meg arról, hogy következetesen választotta ki a mértékegységeket a "rate" és az "nper" argumentumokhoz. Ha havi törlesztőrészletet fizet négyéves kölcsönből évi 12 százalékkal, akkor használja a 12%/12-t a kamatláb argumentumhoz, és a 4*12-t az nper argumentumhoz. Ha éves törlesztőrészletet fizet ugyanarra a kölcsönre, akkor használjon 12%-ot a kamatláb argumentumhoz, és 4-et az nper argumentumhoz.

Példa

Tekintsünk egy példát a tőketörlesztések, a kamatfizetések, a teljes éves kifizetések és az adósság egyenlegének kiszámítására 1 000 000 rubel kölcsön példáján, 5 éves futamidőre 2% éves kamattal.

Excel táblázatkezelő képlet

képlet alapján kerül kiszámításra az éves díj a B3 cellában

=PLAT(kamat; futamidő; - kölcsön összege)

Az első évben a B7 cellában lévő kamatfizetés kiszámítása a képlet alapján történik

=D6*$B$1

Főtábla $B$3-B7

A D7 cellában fennmaradó adósságot a képlet számítja ki

=D6-C7

A fennmaradó években ezek a díjak úgy határozhatók meg, hogy a kiválasztott B7:D7 tartomány kitöltésjelzőjét lefelé húzzuk az oszlopokon.

Vegye figyelembe, hogy a tőkedíj és a kamatdíj közvetlenül megtalálható a FOSPLAT, illetve a PPROU függvények használatával.

EGYÉNI FELADAT. Számítsa ki az éves tőketörlesztést, a kamatdíjat, a teljes éves befizetést és az adósság egyenlegét egy R rub kölcsön példáján. évi i%-os kamattal N év időtartamra.

Funkciók használata

(PMT(kamatláb; nper; ps; bs; típus), PRPT (kamatláb; időszak; nper; ps; bs; típus), SPLT (ráta; időszak; nper; ps; bs; típus))

PPLAT(kamatláb; futamidő; -kölcsön), PPROTS(kamatláb; időszak; futamidő; - kölcsön), OSNPLAT(kamatláb; időszak; futamidő; -kölcsön).

Fennmaradó adósság = adósság - OSNPLAT

5. FELADAT

NPER (kamatláb; plt; ps; bs; típus)

Egy befektetés fizetési periódusainak teljes számát adja eredményül, rendszeres állandó fizetések és állandó kamatláb alapján.

kamatláb -- az időszakra vonatkozó kamatláb.

pmt az egyes időszakokban teljesített fizetés; ez az érték nem változhat a teljes fizetési időszak alatt. A kifizetés jellemzően tőkerészletből és kamatfizetésből áll, és nem tartalmaz adókat és illetékeket.

ps -- a jelenérték vagy a teljes összeg, amely jelenleg számos jövőbeli kifizetésnek felel meg.

bs -- a jövőbeli érték vagy a pénzeszközök egyenlege szükséges értéke az utolsó kifizetés után. Ha a bs argumentumot kihagyjuk, akkor azt 0-nak tételezzük fel (például egy kölcsön bs értéke 0).

Például, ha 1000 rubelt vesz fel 1%-os éves kamattal, és évente 100 rubelt fog fizetni, akkor a kifizetések számát a következőképpen számítják ki:

NPER(1%; -100; 1000)

Ennek eredményeként megkapjuk a választ: 11.

EGYÉNI FELADAT. R rubelt kérsz kölcsön. évi i%-os kamattal, és A rubrikát fognak fizetni. évben. Hány évig tartanak ezek a kifizetések? Találj 2 módot

1. mód - funkciók használata

PS (kamatláb; nper; plt; bs; típus) vagy PZ (kamatláb; futamidő; - éves hozzájárulás)

2. út - használja az NPER függvényt (kamatláb; -éves betét; hitel)

6. FELADAT

BS(kamatláb; nper; pmt; ps; típus) vagy BS (ráta; nper; plm; ps; típus)

Egy befektetés jövőbeli értékét adja vissza időszakos, állandó (azonos összegű) kifizetések és állandó kamatláb alapján.

kamatláb -- az időszakra vonatkozó kamatláb.

nper a fizetési időszakok teljes száma.

pmt az egyes időszakokban teljesített fizetés; ez az érték nem változhat a teljes fizetési időszak alatt. A PMT általában a tőkerészletből és a kamatfizetésből áll, de nem tartalmaz más adókat és illetékeket. Ha az argumentum kimarad, akkor a ps argumentum értékét kell megadni.

ps a jelenérték vagy a teljes összeg, amely jelenleg megegyezik a jövőbeli kifizetések számával. Ha az n argumentumot kihagyjuk, akkor azt 0-nak tételezzük fel. Ebben az esetben a pm argumentum értékét kell megadni.

típus egy 0 vagy 1 szám, amely azt jelzi, hogy mikor kell a kifizetést teljesíteni. Ha a típus argumentum kimarad, akkor 0-ra van állítva.

Jegyzet. Az éves kamatlábat osztják 12-vel, mivel a kamatos kamatot havonta számítják ki.

Nézzünk egy példát a KB függvény használatára. Tegyük fel, hogy pénzt szeretne félretenni egy különleges projektre, amely egy év múlva készül el. Tegyük fel, hogy 1000 rubelt fog befektetni éves 6%-os kamattal. Minden hónap elején 100 rubelt fog befektetni az év során. Mennyi pénz lesz a számlán 12 hónap végén?

A képlet segítségével

BZ(6%/12; 12; -100; -1000; 1)

megkapjuk a választ 2301,4 rubel.

EGYÉNI FELADAT. Ön az A-ba fog befektetni. e. H évre I%-os éves kamattal. Mennyi pénz lesz a számlán n év múlva?

funkció használata

BS(kamatláb; nper; plt; ps; típus)) vagy BS(kamatláb; futamidő; - kifizetés)

№7 FELADAT

Készítsen kimutatást N üzlet áruértékesítéséről A hónaptól B hónapig. Keresse meg az üzlet helyét az összbevétel (RANK() függvény), a bolti átlagos havi árbevétel (ÁTLAG (bevétel tömb havi bontásban)) alapján, az üzlet nyereségének százalékos aránya a teljes bevételben (az üzlet teljes bevétele/az összes üzlet összbevétele). Készítsen 2 diagramot (1 - a nyereség százalékos aránya a teljes bevételhez képest, 2 - az értékesítési mennyiségek).

Az áruk ára üzletenként eltérő.

Az első üzlet árbevételét az első számjegyből, a második üzletét - a második számjegyből (az első számjegy a lista végére került), a harmadik üzleté a harmadik számjegyből (az első és a második számjegy) veszik. a lista végén vannak) stb.

				Áruk költsége	Eladási mennyiségek (ezer egység)
		szeptember		44,45,46,47,201,202	24,25,26,27,36,38
	szeptember
				39,38,40,41,49, 36	25,27,28,22,23,29
		szeptember
				201,205,305,205,11,14,22	70,71,72,73,74,99,85
	szeptember
	szeptember			420,430,401,400, 300
		szeptember

Az Allbest.ru oldalon található

Hasonló dokumentumok

Az "Üzletek" jelentési lap elkészítése Excel 2013-ban. Munka a Microsoft Office család táblázataival. Kördiagram és hisztogram felépítése, grafikonok. Függvénytáblázási eljárások kidolgozása. Felhasználói funkciók programozása VBA-ban.

szakdolgozat hozzáadva 2014.04.03


Adatok bevitele, szerkesztése, formázása a Microsoft Excel táblázatkezelőben, a cellák tartalmának formázása. Számítások Excel táblákban képletekkel, abszolút és relatív hivatkozásokkal. Szabványos függvények használata képletek létrehozásakor.

ellenőrzési munka, hozzáadva 2010.07.05


Táblázatok készítése MS Excelben, képletek bevitele a függvényvarázsló segítségével. Relatív és abszolút hivatkozások használata a képletekben. Logikai függvények MS Excelben. Diagramok, grafikonok és felületek készítése. Adatok rendezése és szűrése.

teszt, hozzáadva: 2011.10.01


A Word szövegszerkesztő és az Excel táblázatok gazdasági problémák megoldására szolgáló képességeinek elemzése. A befektetés forgalmi ütemének kiszámításához használt általános képletek, matematikai modellek és pénzügyi Excel-függvények ismertetése. Az eredmények elemzése.

szakdolgozat, hozzáadva 2012.11.21


Számítások Excelben. Képletek és függvények: Hivatkozások és nevek használata, képletek mozgatása, másolása. Relatív és abszolút linkek. A függvények fogalma és típusai. Excel munkafüzet. Kommunikáció a munkalapok között. Diagramok készítése EXCEL-ben.

labormunka, hozzáadva 2007.09.28


A Microsoft Excel beépített funkcióinak használatának jellemzői. Táblázatok készítése, adatokkal való kitöltése, grafikonok ábrázolása. Matematikai képletek alkalmazása lekérdezések végrehajtására alkalmazáscsomagok segítségével. Technikai követelmények a számítógéphez.

szakdolgozat, hozzáadva 2013.04.25


Microsoft Excel táblázatkezelő - egy alkalmazási program, amelyet a táblázatok formájában bemutatott gazdasági információk feldolgozásának automatizálására terveztek; képletek és függvények alkalmazása számításokhoz; cselszövés.

absztrakt, hozzáadva: 2013.02.03


Képletek és függvények használatának képessége MS Excelben. Relatív és abszolút linkek. Üzemeltető típusok. A műveletek végrehajtásának sorrendje a képletekben. Hozzon létre egy képletet beágyazott függvényekkel. Az üzemanyag-fogyasztási nyilatkozat elkészítése és kitöltése a járművezető által.

teszt, hozzáadva 2013.04.25


"Áruvásárlás ünnep előtti kedvezménnyel" táblázat elkészítése. A képletek és hivatkozások fogalma az Excelben. A függvények felépítése és kategóriái, utalás azokra. Képletek másolása, mozgatása és szerkesztése, cellák automatikus kiegészítése. A függvény szövegének kialakítása a párbeszédablakban.

laboratóriumi munka, hozzáadva 2010.11.15


A hitelparaméterek kiszámításához, valamint a hitelek és betétek elemzéséhez használt függvények Microsoft Excelben bemutatva. A közgazdasági probléma elemzése, amelyre az NPER pénzügyi függvényt használjuk. Lehetséges felhasználási példák leírása.