Sberbank of Russia PJSC:n taloudelliset ja taloudelliset suorituskykyindikaattorit

· Pankin kokonaispääoma, laskettu Venäjän keskuspankin 28. joulukuuta 2012 päivättyjen määräysten nro 395-P "Luottolaitosten oman pääoman (pääoman) määrän määritysmenetelmästä (Basel III)" mukaisesti, kasvoi 1. tammikuuta 2016 verrattuna 117,2 miljardia ruplaa 2 775,3 miljardiin ruplaan. Voitosta tuli pääoman kasvun lähde. Pääoman tuotto nousi 0,8 %:sta 2,0 %:iin nettotuloksen kasvun seurauksena.

Oman pääoman tuotto vuoden 2016 ensimmäisellä puoliskolla nousi 8,0 %:sta 18,9 %:iin nettotuloksen kasvun seurauksena .

· Nettovarallisuus laski 1. tammikuuta 2016 verrattuna 3,7 % eli 0,8 biljoonaa. ruplaa, jopa 21,9 biljoonaa. ruplaa. Nettovarallisuuden dynamiikkaan vaikutti voimakkaasti ruplan vahvistumisen seurauksena valuuttamääräisten tase-erien negatiivinen arvostus. Näin ollen nettolainavelka pieneni vuoden alkuun verrattuna 0,7 biljoonaa. ruplaa eli 4,0 %, mikä johtui juridisille henkilöille ja ulkomaisille pankeille myönnettyjen valuuttalainojen uudelleenarvostuksesta. Nettolainavelan dynamiikkaan vaikutti myös osan pankkilainoihin aiemmin sijoitetuista varoista sijoittaminen kannattavampiin instrumentteihin, erityisesti arvopapereihin. Nettosijoitukset arvopapereihin ja muihin myytävissä oleviin rahoitusvaroihin kasvoivat 16,1 % eli 0,4 biljoonaa dollaria. ruplaa 2,7 biljoonaan. ruplaa. Tytär- ja osakkuusyhtiösijoitusten kasvu liittyy tytäryhtiöiden pääomittamiseen. Kassasaldojen pienennys vuoden alusta 0,3 biljoonalla. ruplaa eli 34,4 %, mikä tapahtui pääosin tammikuussa, johtuen käteisen kysynnän kausittaisesta laskusta uudenvuoden lomiin verrattuna. 12

· Asiakkaiden varat ovat edelleen pankin resurssipohjan perusta. Vuoden alusta niiden saldo on pienentynyt 0,7 biljoonaa. ruplaa eli 3,9 % arvoon 17,0 biljoonaa. ruplaa. Valuuttasaldojen negatiivinen revalvaatio vaikutti asiakasvarojen dynamiikkaan.

· Taloudellinen tulos (mukaan lukien muut laajat tuotot myytävien arvopapereiden uudelleenarvostuksesta) oli 295,1 miljardia ruplaa, mikä on 89,3 miljardia ruplaa eli 43,4 % enemmän kuin viime vuoden vastaavana aikana.

Sberbank of Russia PJSC:n likviditeettiindikaattorit on esitetty taulukossa 2. kaupallinen talletuspankki

Vuoden 2016 ensimmäisellä puoliskolla Venäjän Sberbank of Russia PJSC:n taseen loppusumma pieneni 831 miljardia ruplaa ja oli toisen vuosineljänneksen tulosten mukaan 21 876 miljardia ruplaa (vuoden alun 22 707 miljardia ruplaa).

Tärkeimmät tekijät, jotka määrittelivät omaisuuden dynamiikkaa, olivat:

· nettolainan velan määrän lasku (lasku vuoden aikana 682 miljardia ruplaa 16 188 miljardin ruplan tasolle);

· käteisen määrän väheneminen 252 miljardilla ruplalla asiakkaiden alentuneen käteisen kysynnän vuoksi;

käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavien varojen uudelleenarvostus (vuodelle 2015 - 155 miljardilla ruplalla),

· Sijoitusten kasvu arvopapereihin ja muihin myytävissä oleviin rahoitusvaroihin sekä sijoitusten kasvu tytäryhtiöihin ja osakkuusyhtiöihin (yhteensä 598 mrd. ruplaa puolen vuoden aikana).

Nykyaikainen pankkijärjestelmä on minkä tahansa kehittyneen maan ja valtion kansantalouden tärkein osa-alue.

Liikepankit, jotka toimivat maan rahapolitiikan mukaisesti, säätelevät varojen liikkumista, mikä vaikuttaa niiden kiertonopeuteen, kokonaismassaan, päästöihin, mukaan lukien liikkeessä olevan käteisen määrää.

Venäjän tämänhetkinen vaikea taloustilanne yrityksille ja yhteisöille asetettujen pakotteiden vuoksi osoittaa useita negatiivisia tekijöitä, jotka vaikuttavat muun muassa pankkien tulokseen ja kannattavuuteen.

Liikepankin päätavoite on maksimaalinen voitto, jos sen pitkäaikainen toiminta ja vakaa markkina-asema edellyttävät.

Pankin saaman voiton tai tappion määrä, joka on lopullinen taloudellinen tulos, heijastaa sen kaikentyyppisten toimintojen, aktiivisen ja passiivisen toiminnan tuloksia.

Liikepankin voitto on sen toiminnan pääasiallinen taloudellinen tulos, joka määritellään saatujen tulojen ja kulujen erotuksena. Pankin kannattavuus puolestaan ​​on mittari raha- tai muiden resurssien käytön tehokkuudesta.

Tuotot, kulut ja voitot heijastavat joukkoa objektiivisia ja subjektiivisia tekijöitä, jotka vaikuttavat pankin toimintaan: asiakaskunta, sijainti, riittävien tilojen saatavuus asiakaskuntaa palvelemaan, kilpailun taso jne.

Tulot ovat kassatuloja sen tuotannosta ja muusta toiminnasta. Liikepankki voi saada tuloja sekä pää- että sivutoiminnasta sekä saada satunnaisia ​​tuloja, jotka luokitellaan muuksi. Tästä seuraa, että pankin tulonlähde on sen pää- ja sivutoiminta. Osa liikepankin saamista tuloista ohjataan varannon muodostamiseen mahdollisten riskien kattamiseksi. Liikepankin kaikkien tuottojen kokonaismäärää kutsutaan bruttotuloksi.

PJSC "Sberbank of Russia" on Venäjän suurin yleispankki, joka tarjoaa pankkipalveluita juridisille ja yksityishenkilöille. Lisenssin numero 1481, päivätty 11. elokuuta 2015. Pankki on talletussuojajärjestelmän jäsen. Pääomapääoma 67,7 miljardia ruplaa. Se on julkinen osakeyhtiö, jonka osakkeista 52,3 % omistaa Venäjän keskuspankki, loput 47,6 % osakkeista ovat julkisessa liikkeessä, joiden omistajia ei ole vahvistettu (mukaan lukien vähemmistöosakkaiden omistamat) .

Analysoidaan PJSC "Sberbank of Russia" tärkeimpiä taloudellisia tuloksia vuosille 2010-2016. liikepankin tuloslaskelman mukaan seitsemältä tilikaudelta (taulukko 1) .

Pöytä 1.

Venäjän PJSC Sberbankin keskeiset taloudelliset tulokset 2010-2016(miljardia ruplaa)

Indikaattorit
Korkokate
Nettopalkkiotuotot
Liiketulos ennen varauksia
Tuotot
Kohdistukset lainasalkun arvonalentumisvaraukseen
Liikekulut
Voitto ennen veroja
Nettotulo

Selvemmin taulukon 1 tunnusluvut on esitetty kuvassa 1.

Kuva 1. Venäjän PJSC Sberbankin tärkeimpien tulosten dynamiikka vuosina 2010-2016

Taulukon 1 ja kuvan 1 tiedot osoittavat tulosindikaattoreiden positiivista nousua. Voidaan nähdä, että 7 vuoden aikana pankin liiketulos kasvoi 1047,7 miljardia ruplaa. tai 161,2 %. Myös tulos ennen veroja vuosina 2010–2016 kasvoi 447,4 miljardilla ruplalla. tai lähes kolme kertaa. Venäjän PJSC Sberbankin nettotulos kasvoi 360,3 miljardia ruplaa. tai lähes kolme kertaa.

Kuvassa 2 on esitetty pankin nettotuloksen dynamiikka. Vuosina 2014-2015 pankin nettotulos kääntyi laskuun maan talouskriisin vuoksi. Pankin nettotulos 362 miljardista ruplasta. vuonna 2013 laski 290,3 miljardiin ruplaan. vuonna 2014 ja edelleen jopa 222,9 miljardia ruplaa. vuonna 2015. Kahden vuoden aikana pankki menetti 139,1 miljardia ruplaa. Kuitenkin vuonna 2016 verrattuna vuoteen 2015 Venäjän PJSC Sberbankin nettotulos kasvoi 319 miljardia ruplaa. tai lähes 2,5 kertaa.

Tehdään trendianalyysi. Trendit voidaan esittää erilaisilla yhtälöillä - logaritmisella, lineaarisella, teholla jne. Trendi on päätrendi tietyssä sarjassa (indikaattori).

Kuvion 2 graafisen datan 2010-2016 perusteella muodostetaan polynominen trendiviiva, joka likiarvostaa empiiristä osuutta hyvin.

Kuva 2. Venäjän PJSC Sberbankin nettotuloksen dynamiikka kaudelle 2010-2016

Kuvassa 2 on siis selvä nousutrendi vuosina 2010-2016. Jos politiikassa ja taloudessa ei tapahdu suuria muutoksia ja Sberbank of Russia PJSC toimii hidastumatta, voimme odottaa, että myös ensi vuonna 2017 voitto kasvaa.

Bibliografia:

1. Bukato, V.I. Pankit ja pankkitoiminta Venäjällä / V.I. Bukato, Yu.I. Lvov. - M.: Talous ja tilastot, 2012. - 498 s.
2. Bondar A.P., Kondrashikhin I.A. Tärkeimmät tavat lisätä alueellisten pankkien voittoja ja kannattavuutta JSC "Sevastopol Sea Bank" esimerkissä [Elektroninen resurssi]. Käyttötila: http://elibrary.ru/query_results.asp (käytetty 25.4.2017)
3. Zhukov E.F. Raha. Luotto. Pankit. Arvopaperit: oppikirja. korvaus. - M .: Uusi tieto, 2011. - 735 s.
4. Zagidullina A.M., Araslanbaev I.V. Voiton muodostaminen liikepankissa [Sähköinen resurssi]. Käyttötila: http://elibrary.ru/query_results.asp (käytetty 25.4.2017)
5. PJSC "Sberbank of Russia" virallinen verkkosivusto [Sähköinen resurssi]. Käyttötila: http://www.sberbank.com (Käytetty 24.04.2017)

Sberbank on Venäjän suurin hajautettu rahoitusrakenne, joka kehittää menestyksekkäästi liikepankkitoimintaa, investointi- ja yksityispankkitoimintaa sekä leasing- ja varainhoitoa. Yrityksen liiketoiminnan periaatteita ovat tehokkuus, luotettavuus ja läpinäkyvyys.

Venäjän PJSC Sberbank on yksi Venäjän suurimmista pankeista. Luokitustutkimusten mukaan Venäjän PJSC Sberbank on johtavassa asemassa venäläisten pankkien joukossa varoissa, pääomassa, yritys- ja vähittäislainoissa ja talletuksissa. Bank PJSC "Sberbank of Russia" keskuskonttori sijaitsee Moskovassa. Yksityisillä talletusmarkkinoilla Sberbank omistaa 50,5 prosenttia. Hän omistaa myös 30 % kaikista Venäjällä liikkeeseen lasketuista lainoista. Sberbank on Venäjän federaation pankkien luokituksessa ensimmäisellä sijalla. Äskettäisen listautumisannin seurauksena osakkeista 33 % oli institutionaalisten sijoittajien hallussa ja 5 % yksityishenkilöiden hallussa. Pankilla on yhteensä 200 tuhatta osakkeenomistajaa. Sen osuus on 26 % Venäjän pankkijärjestelmän varoista ja 51,5 % yksityishenkilöiden talletuksista. Tämä on ainoa pankki, jota keskuspankki valvoo paitsi sääntelijänä myös osakkeenomistajana, joka omistaa 57,6 prosenttia sen osakkeista. Sberbankia on johtanut lokakuusta 2007 tähän päivään asti entinen talouskehitysministeri German Gref, joka aikoo erityisesti tehdä pankin lainoista entistä helpompaa kansalaisten saataville.

Pankki pyrkii tallettajien, asiakkaiden ja osakkeenomistajien etujen mukaisesti sijoittamaan yksityis- ja yritysasiakkailta kerättyjä varoja tehokkaasti talouden reaalisektorille, lainaamaan kansalaisia, edistämään Venäjän pankkijärjestelmän vakaata toimintaa ja säästämään kotitalouksien talletuksia. .

Sberbank of Russia PJSC:n tavoitteet ja toiminnan aihe ovat:

• - varojen houkutteleminen oikeushenkilöiltä ja yksityishenkilöiltä (asiakkailta) ja niiden sijoittaminen takaisinmaksu-, maksu- ja kiireellisyyden ehdoilla;
• - selvitys- ja käteispalveluiden toteuttaminen asiakkaille;
• - operaatioiden suorittaminen ulkomaan valuutalla ja arvopapereilla, muut pankkitoiminnot;
• - pankille uskottujen varojen turvallisuuden varmistaminen.

Venäjän PJSC Sberbank suorittaa seuraavat pankkitoiminnot ja -palvelut:

• - talletusten ja muun tyyppisten säästöjen vastaanottaminen, liikkeeseenlasku;
• - maksujen vastaanottaminen asiakkailta;
• - pitkä- ja lyhytaikainen lainaus yksityishenkilöille ja oikeushenkilöille;
• - valtion arvopapereiden myynti, osto ja hallinnointi;
• - arpajaisten myynti;
• - tarjota asiakkaille henkilökohtaisia ​​kassakaapit tilapäiseen käyttöön asiakirjojen ja arvoesineiden säilyttämiseen;
• - välitys- ja konsultointipalvelujen, leasing- ja trustitoimintojen tarjoaminen;
• - tavaroiden luovutuksesta ja palvelujen suorittamisesta johtuvien vaateiden hankkiminen, tällaisten vaatimusten täyttämisen riskin ottaminen ja näiden saatavien periminen (forfaiting);
• - yritysten, järjestöjen etujen edustaminen rahoitus- ja talouselimissa;
• - selvitysten toteuttaminen asiakkaiden puolesta, heidän käteispalvelunsa sekä rahan ja arvoesineiden keräys- ja kuljetuspalvelut;
• - asiakastilien ylläpito;
• - maksuasiakirjojen ja arvopapereiden (obligaatiot, shekit, remburssit, vekselit, osakkeet jne.) liikkeeseenlasku ja maksaminen, osto ja myynti, säilytys ja muut toimet niiden kanssa;
• - valuutanvaihdon ja muiden valuuttatapahtumien suorittaminen Venäjän Sberbankin vahvistaman menettelyn mukaisesti;
• - takuiden myöntäminen kolmansien osapuolten velvoitteiden turvaamiseksi käteisenä suoritettavina, Venäjän Sberbankin vahvistaman menettelyn mukaisesti;
• - muut Venäjän federaation keskuspankin toimiluvan ja Venäjän Säästöpankin luvan mukaiset pankkiasiakaspalvelun toiminnot.

Pankin päätoiminnot:

• * lainaus venäläisille yrityksille;
• * lainaaminen yksityisille asiakkaille;
• * sijoitukset Venäjän keskuspankin valtion arvopapereihin ja joukkovelkakirjoihin;
• * Toiminnot palkkioperusteisesti.

Osaston organisaatiorakenne

Luottopolitiikan perusehdot.

Lainoja myönnetään yksityishenkilöille - yli 18-vuotiaille Venäjän federaation kansalaisille, jos sopimuksen mukainen lainan takaisinmaksuaika:

eriytetyillä maksuilla - tulee ennen kuin lainanottaja täyttää 75 vuotta;

annuiteettimaksujen osalta - rajoitettu lainanottajan työikään.

Lainoja tarjotaan:

lainanottajien pysyvässä asuinpaikassa (rekisteröidyssä), jos kyseessä on tilapäinen rekisteröinti rekisteröinnin ajaksi;

yrityksen toimipaikassa - lainanottajan työnantaja, pankin asiakas, jos hänen ja lainanottajan välillä on toistaiseksi voimassa oleva työsopimus

Lainat, joiden määrä on enintään 45 000 ruplaa, voidaan myöntää ilman vakuuksia, yli 45 000 ruplaa, tarvitaan vakuus lainanottajan velvollisuuksien oikea-aikaisesta ja täydellisestä täyttämisestä.

SOSIO-HUMANITEETTI

UDC: 657,6

N. A. Dubinina, E. F. Agabalaeva PJSC SBERBANK OF RUSSIA:N TULOSTEN ANALYYSI

Venäjän julkinen osakeyhtiö Sberbank on yksi Venäjän federaation johtavista luottolaitoksista. Tämä saavutetaan taitavilla johtamispäätöksillä, tehokkaalla johtamisjärjestelmällä. Venäjän Sberbank on universaali liikepankki, joka tarjoaa asiakkailleen yli 100 erilaista palvelua: talletusvarojen keräämiseen liittyvät palvelut, lainananto, selvitys- ja käteispalvelut, kaupankäynti, välittäminen, osakearvotransaktiot jne. Kaikki tärkeimmät taloudelliset indikaattorit Sberbank of Russia PJSC:n raportointivuoden toimintaa kuvaavat luvut osoittavat tasaista kasvua. Suoritetun analyysin perusteella voimme päätellä, että Sberbank of Russia PJSC:n taloudellinen tilanne on vakaa ja pankkipalvelumarkkinoilla vallitsevat asemat johtavat.

Avainsanat: pankit, pankkitoiminta, rahoitusvarat, rahoitusvakaus, likviditeetti.

Johdanto

Maailmanlaajuisen finanssikriisin yhteydessä monet yritykset ovat menettämässä johtavia asemiaan, joissa ne ovat olleet useiden vuosien ajan. Tämä koskee erityisesti finanssialan organisaatioita, joilla on parhaillaan käynnissä merkittäviä muutoksia, jotka liittyvät erääntyneiden saamisten kasvuun, väestön taloudellisen aktiivisuuden vähenemiseen ja keskuspankin politiikan kiristymiseen. Tältä osin on erityisen tärkeää analysoida niiden pankkien suorituskykyä, jotka pitävät itsevarmasti "pinnalla". Yksi niistä on Venäjän PJSC Sberbank.

Jokaisen liikepankin päätavoite on saada maksimaalinen voitto riippuen pankin aseman vakaudesta ja sen toiminnan kestosta tulevaisuudessa.

Liikepankin toiminnan lopullinen taloudellinen tulos on voitto tai tappio, sen koko heijastaa luottolaitoksen kaikenlaisen toiminnan tulosta, kaikkea käynnissä olevaa aktiivista ja passiivista toimintaa.

Sekä pankkiorganisaatio itse että valtio, pankkien omistajat, asiakkaat, vastapuolet ja pankin työntekijät ovat kiinnostuneita voiton määrän kasvattamisesta. Tältä osin kaikki asianomaiset osapuolet tekevät analyysin pankin taloudellisesta vakaudesta, mikä luonnehtii luottolaitoksen kykyä selviytyä kaikista velvoitteistaan ​​ajoissa.

Venäjän PJSC Sberbankin organisaatioominaisuudet

Julkinen osakeyhtiö (PJSC) Venäjän Sberbank on yksi johtavista pankeista paitsi Venäjällä myös Euroopassa, ja se on osoittanut tasaista kasvua kaikissa taloudellisissa indikaattoreissa vuosien ajan.

Organisaatiorakenteen mukaan PJSC Sberbank of Russia on osakeyhtiöliikepankki, jonka Venäjän keskuspankki perusti avoimeksi osakeyhtiöksi ja rekisteröitiin 20.6.1991. Sen pääoma muodostettiin osakepääomasta. Pankilla on kuitenkin vara-, erikois- ja muita varoja.

Sberbank of Russia PJSC on johtavien asemansa ansiosta pankkijärjestelmässä ja hoitamiensa tehtävien perusteella useiden muiden yritysten perustaja. Lisäksi Sberbank of Russia PJSC on jäsenenä Moskovan pankkienvälisessä valuuttapörssissä, Moskovan ja Pietarin pörssissä, International Institute of Savings Banksissa (Sveitsi), useissa yhdistyksissä ja yhdistyksissä.

Venäjän Sberbank on universaali liikepankki, joka tarjoaa asiakkailleen yli 100 erilaista palvelua, jotka liittyvät varojen keräämiseen talletuksiin, lainaan, kassanhallintapalveluihin, kaupankäyntipalveluihin, osakearvotoimintoihin, välittäjiin jne.

Sberbank of Russia PJSC:n organisaatiorakenne on esitetty kuvassa.

Sberbank of Russia PJSC:n organisaatiorakenne

Venäjän Sberbankilla on laaja konttoriverkosto, joka sisältää 16 alueellista konttoria, yli 19 tuhatta konttoria kaikkialla Venäjällä sekä ulkomailla avattuja tytäryhtiöpankkeja.

Venäjän PJSC Sberbankin tärkeimpien taloudellisten tulosten arviointi

Venäjän PJSC Sberbankin vuosikertomuksen mukaan nettotulos vuonna 2016 oli 1 978 748 miljoonaa ruplaa, mikä on 18,4 prosenttia enemmän kuin vuonna 2015, varojen kasvu oli 19,8 prosenttia - 13 581 754 miljoonasta ruplasta. vuonna 2015 16 275 097 miljoonaan ruplaan. vuonna 2016 (taulukko 1).

pöytä 1

Venäjän PJSC Sberbankin keskeiset taloudelliset tulokset vuosina 2015-2016

---^^^^ Vuosi Taloudellinen indikaattori, milj. ruplaa. -- 2015 2016 Muutos, %

Varat 13 581 754 16 275 097 19,8

Voitto ennen veroja 474 709 502 789 5.9

Tulos verojen jälkeen 346 175 377 649 9.1

Pääoma 1 679 091 1 978 748 18.4

Venäjän PJSC Sberbankin tasetunnuslukujen analyysi on esitetty taulukossa. 2. 1. tammikuuta 2017 Venäjän PJSC Sberbankin varojen määrä oli taseen mukaan 16 275 097 230 tuhatta ruplaa. (kasvua 19,83% vuoteen 2015 verrattuna), velkojen määrä - 14 339 896 094 tuhatta ruplaa. (lisäys vuoteen 2015 verrattuna - 17,18 %).

/vvm 1812-9498. ASTU:n tiedote. 2017. nro 2 (64)

taulukko 2

Sberbank of Russia PJSC:n tase-indikaattoreiden analyysi

Nro Artikkeli Tiedot vuodelta 2016, tuhatta ruplaa Tiedot vuodelta 2015, tuhatta ruplaa Kasvu, % Absoluuttinen muutos, tuhatta ruplaa

1 Käteinen 717 319 916 725 051 773 -1,07 -7 731 857

2 Velat luottolaitoksille Venäjän federaation keskuspankin kanssa 408 802 599 381 207 927 7,24 27 594 672

2.1 Pakolliset varaukset 112 129 198 122 373 578 -8,37 -10 244 380

3 Velat luottolaitoksilta 94 301 261 81 464 392 15,76 12 836 869

4 Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavat rahoitusvarat 144 662 649 101 883 985 41,99 42 778 664

5 Nettovelka 11 978 006 945 9 772 750 284 22,57 2 205 256 661

6 Nettosijoitukset arvopapereihin ja muihin myytävissä oleviin rahoitusvaroihin 1 744 228 260 1 541 630 850 13,14 202 597 410

6.1 Sijoitukset tytär- ja osakkuusyhtiöihin 310 871 192 281 233 360 10,54 29 637 832

7 Nettosijoitukset eräpäivään asti pidettäviin arvopapereihin 403 987 608 361 861 978 11,64 42 125 630

8 Käyttöomaisuus, aineettomat hyödykkeet ja vaihto-omaisuus 468 069 623 438 028 479 6,86 30 041 144

9 Muut varat 315 718 369 177 874 551 77,49 137 843 818

10 Taseen loppusumma 16 275 097 230 13 581 754 219 19,83 2 693 343 011

II VASTUUT

1 Venäjän federaation keskuspankin lainat, talletukset ja muut varat 1 967 035 549 1 367 973 939 43 79 599 061 610

2 Velat luottolaitoksille 630 459 333 605 450 003 4,13 25 009 330

3 Saatavat muille asiakkaille kuin luottolaitoksille 11 128 035 158 9 462 176 277 17,61 1 665 858 881

4 Liikkeeseen lasketut velkapaperit 404 518 757 331 891 304 21,88 72 627 453

5 Muut velat 144 796 061 115 477 162 25,39 29 318 899

6 Varaukset mahdollisista luottoluonteisista ehdollisista veloista, muista mahdollisista tappioista ja liiketoimista offshore-alueiden asukkaiden kanssa 31 000 692 21 323 838 45,38 9 676 854

7 Velat yhteensä 14 339 896 094 11 930 258 071 20,20 2 409 638 023

III OMAN RAHAN LÄHTEET

1 Osakkeenomistajien (osallistujien) varat 67 760 844 67 760 844 0,00 0

2 Ylikurssirahasto 228 054 226 228 054 226 0,00 0

3 Vararahasto 3 527 429 3 527 429 0,00 0

4 Arvopapereiden uudelleenarvostus -7 888 290 26 396 638 -129,88 -34 284 928

5 Käyttöomaisuuden arvonkorotukset 82 570 859 84 217 444 -1,96 -1 646 585

6 Edellisten vuosien voittovarat (kattamattomat tappiot) 1 183 526 718 895 365 048 32 18 288 161 670

7 Raportointikauden käyttämätön voitto (tappio) 377 649 350 346 174 519 9,09 31 474 831

8 Omien varojen lähteet yhteensä 1 935 201 136 1 651 496 148 17,18 283 704 988

Rahoitus- ja talouskriisistä huolimatta Venäjän PJSC Sberbank onnistuu säilyttämään johtavan asemansa kaikilla pankkitoiminnan alueilla. Taulukossa. Taulukossa 3 on esitetty vähittäisluottomarkkinoiden suurimmat toimijat 31.12.2016.

Taulukko 3

Vähittäisluottomarkkinoiden suurimmat toimijat 31.12.2016*

1 Venäjän Sberbank 4 069,4 36,2

2 VTB24 1 514,3 13,5

3 Gazprombank 290,0 2.6

4 Rosselkhozbank 269,4 2,4

5 Bank of Moscow 261,6 2.3

6 Alfa-Bank 254,5 2.3

7 Asuntoluotto 216,3 1,9

8 Rosbank 196,1 1,7

9 Raiffeisenbank 181,5 1,6

10 Venäjän standardi 175.5 1.6

* Koottu mukaan .

Venäjän julkinen osakeyhtiö Sberbank julkaisi kansainvälisten tilinpäätösstandardien mukaisen konsernitilinpäätöksen vuodelta 2016, joka sisältää Ernst & Young LLC:n raportin, joka suoritti riippumattoman tarkastuksen Venäjän PJSC Sberbankin toiminnasta:

Venäjän PJSC Sberbankin nettovoiton arvo oli 222,9 miljardia ruplaa. (10,36 ruplaa kantaosaketta kohden);

Pankin oman pääoman tuotto oli 10,2 %;

Vakavaraisuus on noussut koko vuoden, ydinvakavaraisuussuhde on noussut 30 peruspistettä (jopa 8,9 %), samaan aikaan kokonaisvakavaraisuussuhde on noussut 12,6 prosenttiin 50 peruspisteen nousulla. ;

Pankin kokonaisluottokanta ennen arvonalentumista kasvoi 7,0 % vuonna 2016, ja sen päätoimialat olivat asuntoluotto ja kaupalliset lainat juridisille henkilöille, jotka kasvoivat 12,5 % ja 14,9 %;

Luottokannan suhde asiakasvaroihin oli 91,9 % maksuvalmiustilanteen parantuessa.

Taulukossa on yleiskatsaus Sberbank of Russia PJSC:n tärkeimmistä taloudellisista indikaattoreista. neljä.

Taulukko 4

Yleiskatsaus Venäjän PJSC Sberbankin keskeisiin taloudellisiin tunnuslukuihin

Jakson indikaattori " ----^^^ Q4 2016 Q3 2016 Q4 2015 Q4 16/ Q3 16, % Q4 16/ Q4 15 ., % 2016 2015 2016/ 2015, %

Korkokate, miljardia ruplaa 297,2 263,4 274,6 12,8 8,2 988,0 1019,7 (3,1)

Nettopalkkiotuotot, mrd. RUB 95,6 81,9 80,2 16,7 19,2 319,0 259,2 23,1

Muut tulot, miljardia ruplaa 25,8 22,2 (-3,8) 16,2 - 122,8 21,8 463,3

Tulot yhteensä, miljardia ruplaa 418,6 367,5 351,0 13,9 19,3 1429,8 1300,7 9,9

Nettokulut velkarahoitusvarojen arvonalentumisvarauksesta, mrd. RUB (112,7) (130,1) (106,0) (13,4) 6,3 (475,2) (361,4) 31,5

Toimintakulut, miljardia ruplaa (191,7) (145,4) (177,0) 31,8 8,3 (623,4) (565,1) 10,3

Nettotulos, miljardia ruplaa 72,6 65,1 49,0 11,5 48,2 222,9 290,3 (23,2)

Tulos per kantaosake, hiero. 3,40 3,04 2,32 11,8 46,6 10,36 13,45 (23,0)

Kauden kokonaistulot, miljardia ruplaa 133,7 80,0 6,5 67,1 206 365,8 214,6 70,5

Osakekohtainen kirjanpitoarvo, hiero. 110,0 103,9 93,6 5,9 17,5 110,0 93,6 17,5

Oman pääoman tuotto, % 12,6 11,8 9,7 0,8 2,9 10,2 14,8 (4,6)

Omaisuuden tuotto, % 1,1 1,1 0,9 - 0,2 0,9 1,4 (0,5)

Nettokorkomarginaali, % 4,9 4,7 5,4 0,2 (0,5) 4,4 5,6 (1,2)

Riskin kustannukset, % 2,3 2,8 2,4 (0,5) (0,1) 2,5 2,3 0,2

Kulu-tuottosuhde, % 45,8 39,6 50,4 6,2 (4,6) 43,6 43,4 0,2.

Venäjän PJSC Sberbankin korkokate vuoden 2016 neljännellä neljänneksellä oli 297,2 miljardia ruplaa, kasvua 8,2 % verrattuna vuoden 2015 vastaavaan ajanjaksoon. Nettopalkkiotuotot vuoden 2016 neljännellä neljänneksellä olivat 95,6 miljardia ruplaa. Kasvua 19,2 % vuoden 2015 viimeiseen neljännekseen verrattuna. Osuus tilitys- ja kassapalveluista asiakkaille (87,0 mrd.

ISSN 1812-9498. ASTU:n tiedote. 2017. M 2 (64)

ruplaa) palkkiotuottojen rakenteessa neljännellä vuosineljänneksellä oli 75,7 %. Nettokulut lainasalkun arvonalentumisvarauksen tekemisestä neljännellä vuosineljänneksellä olivat 112,7 miljardia ruplaa. 106 miljardia ruplaa vastaan. samalla ajanjaksolla vuonna 2015, mikä vastaa 230 bps:n luottoriskiä vs. 240 bps vuonna 2015 .

Johtopäätös

Siten Venäjän PJSC Sberbankin kansainväliset luokitukset kuvastavat pankin arvovaltaa globaalissa pankkiyhteisössä yhtenä dynaamisesti ja monipuolisimmin kehittyvistä venäläisistä pankeista. Tämä saavutetaan pankin tehokkaan johtamisjärjestelmän, asiantuntevien johtamispäätösten sekä innovatiivisten ja perinteisten johtamistyökalujen käytön ansiosta. Suoritetun analyysin perusteella voimme päätellä, että Sberbank of Russia PJSC:n taloudellista tilaa voidaan luonnehtia vakaaksi ja sen asemaa pankkipalvelumarkkinoilla johtajana.

BIBLIOGRAFIA

1. Tyhjä I. A. Taloudellisten resurssien hallinta. Moskova: Omega-L; Elga, 2011. 768 s.

2. Raha, luotto, pankit: oppikirja. / toim. G. N. Beloglazova. Moskova: Yurayt, 2014. 620 s.

3. Rose P. S. Pankkihallinto: Per. englannista. 2. painoksesta alkaen M.: "Delo Ltd", 2015. 768 s.

4. Venäjän Sberbank. URL-osoite: http://www.sberbank.ru/ (käyttöpäivä: 23.3.2017).

5. Frank Research Group. URL-osoite: http://www.frankrg.com/index.php?new_div_id=145 (käytetty 24.3.2017).

6. Analyyttinen tutkimusryhmä (ARG). URL-osoite: www.analyticgroup.ru (käyttöpäivä: 25.3.2017).

7. Venäjän federaation keskuspankki. URL-osoite: www.cbr.ru/ (käyttöpäivä: 25.3.2017).

8. RosBusinessConsulting (RBC). URL-osoite: http://www.rbc.ru/ (käyttöpäivä: 24.3.2017).

Artikkeli vastaanotettiin toimitukseen 4.7.2017

Dubinina Natalya Aleksandrovna - Venäjä, 414056, Astrakhan; Astrahanin osavaltion tekninen yliopisto; cand. taloutta Tieteet, apulaisprofessori; Tuotantojohtamisen laitoksen professori; [sähköposti suojattu]

Agabalaeva Esmira Fizulievna - Venäjä, 414056, Astrakhan; Astrahanin osavaltion tekninen yliopisto; tuotannon hallinnan laitoksen perustutkinto; [sähköposti suojattu]

N. A. Dubinina, E. F. Agabalaeva PJSC "SBERBANK OF RUSSIA" SUORITUSKYKYTULOSTEN ANALYYSI

abstrakti. Julkinen osakeyhtiö (PJSC) "Sberbank of Russia" on yksi Venäjän federaation johtavista luottolaitoksista. Tämä saavutetaan viisailla johtamispäätöksillä ja onnistuneella johtamisjärjestelmällä. PJSC "Sberbank of Russia" on yleinen liikepankki, joka tarjoaa asiakkailleen yli 100 erilaista talletusvarojen keräämiseen liittyvää palvelua: laina-, käteis- ja selvityspalvelut, kaupankäynti, välitys, arvopaperikaupat jne. Kaikki tärkeimmät taloudelliset indikaattorit, jotka kuvaavat PJSC "Sberbank of Russia" -toimintaa raportointivuonna, osoittavat tasaista kasvua. Analyysin avulla voidaan päätellä, että PJSC "Sberbank of Russia" taloudellinen tila on vakaa ja pankkipalvelumarkkinoilla otetut asemat ovat johtavia.

Avainsanat: pankit, pankkitoiminta, rahoitusvarat, rahoitusvakaus, likviditeetti.

COUÈAnbHO-ryMAHÈTAPHblE HAÓKH

1. Tyhjä I. A. Upravlenie finansovymi resursami. Moskova, Omega-L; El "ga Publ., 2011. 768 s.

2. Den "gi, kredit, banki: uchebnik. Pod redaktsiei G. N. Beloglazovoi. Moscow, Iurait Publ., 2014. 620 s.

3. Rouz P. S. Bankovskiin johto. Käännetty englannista, joten 2. painos. Moskova, "Delo Ltd" Publ., 2015. 768 s.

4. Sberbank Venäjä. Saatavilla osoitteessa: http://www.sberbank.ru/ (käytetty: 23.03.2017).

5. Frank Research Group. Saatavilla osoitteessa: http://www.frankrg.com/index.php?new_div_id=145 (käytetty: 24.3.2017).

6. Analyyttinen tutkimusryhmä (ARG). Saatavilla osoitteessa: www.analyticgroup.ru (käytetty: 25.3.2017).

7. Tsentral "nyi Bank Rossiiskoi Federatsii. Saatavilla osoitteessa: www.cbr.ru/ (käytetty: 25.3.2017).

8. RosBiznesKonsalting (RBK). Saatavilla osoitteessa: http://www.rbc.ru/ (käytetty: 24.03.2017).

Dubinina Nataliya Aleksandrovna - Venäjä, 414056, Astrakhan; Astrahanin osavaltion tekninen yliopisto; Taloustieteen kandidaatti, apulaisprofessori; teollisuustalouden laitoksen professori; [sähköposti suojattu]

Agabalaeva Esmira Fizulievna - Venäjä, 414056, Astrakhan; Astrahanin osavaltion tekninen yliopisto; Teollisuustalouden laitoksen jatko-opiskelija; [sähköposti suojattu]

Venäjän PJSC Sberbank käyttää seuraavia talousraportointilomakkeita:

· tuloslaskelma;

· raportoida oman pääoman muutoksista;

selvitys taloudellisesta tilanteesta;

laskelma muista laajan tuloksen eristä;

· rahavirtalaskelma.

Alla ovat Venäjän PJSC Sberbankin käyttämät tilastoraportointilomakkeet:

Lomake nro 0409202 "Raportti käteisliikevaihdosta";

Lomake nro 0409250 "Tiedot maksukorteilla suoritettavista liiketoimista ja infrastruktuurista, joka on suunniteltu suorittamaan operaatioita maksukorteilla ja ilman käteisen rahan myöntämistä (vastaanottamista) ja tavaroiden (työt, palvelut) maksuja";

· lomake nro 0409251 "Tiedot asiakastileistä ja luottolaitoksen (sen sivukonttorin) kautta suoritetuista maksuista";

Lomake nro 0409255 "Luottolaitosten tiedot maksukorttien liikkeeseenlaskun ja (tai) vastaanottamisen aloittamisesta (päättymisestä";

· lomake nro 0409302 "Tiedot sijoitettuista ja lainatuista varoista";

· lomake nro 0409345 "Talletuksiin sijoitettujen henkilöiden vakuutettujen varojen päiväsaldot".

Analyysi Venäjän PJSC "Sberbank" teknisistä ja taloudellisista indikaattoreista vuosille 2013, 2014, 2015 on esitetty taulukossa 3.1.

Taulukot 3.1. Venäjän PJSC "Sberbank" toteutettavuustutkimus.

Indikaattorit	Yksiköt				Poikkeamat, miljardeja ruplaa	Muutoksen tahti, %
Tuloslaskelman tärkeimmät tunnusluvut
Korkokate	miljardissa ruplassa
Nettopalkkiotuotot	miljardissa ruplassa
Liiketulos ennen varauksia	miljardissa ruplassa
Tuotot	miljardissa ruplassa
Kohdistukset lainasalkun arvonalentumisvaraukseen	miljardissa ruplassa
Liikekulut	miljardissa ruplassa
Voitto ennen veroja	miljardissa ruplassa
Nettotulo	miljardissa ruplassa
Tärkeimmät tasapainoilmaisimet
Lainat ja ennakkomaksut asiakkaille	miljardissa ruplassa
Varoja muissa pankeissa	miljardissa ruplassa
Lainasalkku ennen arvonalentumiskirjausta	miljardissa ruplassa
Varaus luottosalkun arvonalentumisista	miljardissa ruplassa
	miljardissa ruplassa
Asiakkaan varat	miljardissa ruplassa
Yksittäiset talletukset	miljardissa ruplassa
Oikeushenkilöiden varat	miljardissa ruplassa
	miljardissa ruplassa
Tärkeimmät laatuindikaattorit
Järjestämättömien lainojen osuus lainasalkusta
Luottosalkun arvonalentumisvarauksen osuus lainasalkusta
Lainojen arvonalentumisten suhde järjestämättömiin lainoihin	Merkitys
Nettokorkomarginaali
Kulujen suhde liiketulokseen (ennen varauksia)
Lainat/Talletukset
Omaisuuden tuotto (ROAA)
Oman pääoman tuotto (ROAE)
Osakekohtainen tulos, ruplina per osake (EPS)
Uudelleen laskettu osakekohtainen tulos, ruplina per osake (adj. EPS)
Osakekurssi MICEXissä kauden lopussa (ruplissa)
Todellinen työntekijöiden määrä
Kauden keskimääräinen osakkeiden lukumäärä
Vakavaraisuusluvut
Vakavaraisuussuhde (Tier 1)
Kokonaisvakavaraisuussuhde (Tier 1 ja Tier 2)

Kuten taulukosta näkyy, liiketulos ennen varauksia kasvoi 17,84 % vuonna 2014 ja 9,93 % vuonna 2015. Liikekulujen kasvuvauhdin yli tulot pienensi nettotuloksen kasvua vuonna 2014 19,84 % ja vuonna 2015 23,22 %.

Lainat ja saamiset pankin asiakkaille kasvoivat 37,29 % vuonna 2014 ja 5,47 % vuonna 2015. Pankin varat kasvoivat 38,39 % vuonna 2014 ja 8,74 % vuonna 2015, kun taas pankin pääoma kasvoi 7,39 % vuonna 2014 ja 17,57 % vuonna 2015.

Vuonna 2014 ydinvakavaraisuussuhde laski 2 prosenttiyksikköä. ja oli 8,6 %, ja vuonna 2015 se kasvoi 0,3 prosenttiyksikköä. ja oli 8,9 %. Kokonaisvakavaraisuussuhde laski vuonna 2014 1,3 prosenttiyksikköä. -- 12,1 %:iin ja vuonna 2015 se nousi 0,5 prosenttiyksikköä. - jopa 12,6 %. Kokonaisvakavaraisuussuhde ylittää kuitenkin selvästi Baselin komitean asettaman 8 prosentin vähimmäisarvon.